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世聯(lián)翻譯公司完成系統(tǒng)分析報告中文翻譯

發(fā)布時間：2020-06-04 09:18　　點擊：

1. 引言

1.1編寫目的

本文檔詳細(xì)描述北京福田戴姆勒汽車有限公司的費用控制系統(tǒng)必須滿足的功能需求，作為本項目的項目管理人員、系統(tǒng)設(shè)計人員、編碼和測試人員以及與本項目相關(guān)的其他人員開展工作的基礎(chǔ)和依據(jù)，同時也界定了本項目的工作內(nèi)容和目標(biāo)。

1.2項目背景

福田戴姆勒汽車公司成立于2011年12月26日，并于2012年7月1日起正式進(jìn)入運營，其前身是福田汽車下屬歐曼本部事業(yè)部。根據(jù)最新的合資公司組織機構(gòu)，該業(yè)務(wù)涉及公司職能部門、營銷公司、技術(shù)中心、歐曼工廠、發(fā)動機工廠，合資公司部門（含二級部）總量已經(jīng)達(dá)到89個（后期繼續(xù)不斷變化），人員總量約5000人，同時隨著業(yè)務(wù)的拓展、規(guī)模的不斷擴大，現(xiàn)有的預(yù)算管理及費用報銷流程，已不適應(yīng)現(xiàn)在的管理要求，在費用報銷過程中出現(xiàn)了諸多弊端，主要表現(xiàn)在以下幾方面：

(1) 營銷公司市場人員相關(guān)費用報銷、歐曼工廠下轄工廠費用的支出報銷，均需要到公司駐地來辦理，存在路途較遠(yuǎn)的問題。

(2) 原始單據(jù)的填制和粘貼不規(guī)范，財務(wù)核算人員需要花大量時間補充和修正相關(guān)信息。

(3) 不同種類和金額的報銷申請對應(yīng)不同的審批流程，因報銷申請人對流程不熟悉而導(dǎo)致審批的延遲。

(4) 原始單據(jù)需要經(jīng)過諸多審批環(huán)節(jié)的流轉(zhuǎn)和交接，而且容易造成個別的丟單或單據(jù)到位延遲的情況。

(5) 由于領(lǐng)導(dǎo)出差或有關(guān)審批人員請假而導(dǎo)致審批延遲，會影響到正常的費用支出，同時財務(wù)部會受到較大的壓力甚至投訴。

(6) 每月大量的費用報銷小部分通過現(xiàn)金結(jié)算，現(xiàn)金出納的工作量大大加重，而且現(xiàn)金的存取風(fēng)險較大，另大部分為銀行存款支付，全部需要手工錄入網(wǎng)銀系統(tǒng)，工作量大且極易出錯。

(7) 費用報銷全部由費用制單員一一編制會計憑證，大量的憑證屬于重復(fù)制單，簡單且工作量較為繁重。

(8) 部門領(lǐng)導(dǎo)需了解本部門某項費用預(yù)算立項及使用情況時，必須要部門費用管理員進(jìn)行單獨統(tǒng)計，無法做到適時掌控該部門的費用預(yù)算立項及使用情況。

1.3參考資料

《北京福田戴姆勒財務(wù)審批權(quán)限管理規(guī)定》

《差旅費管理辦法及補充通知》

《報銷管理規(guī)范》

《項目費用管理辦法》

《歸口管理費用》

《福田戴姆勒營銷公司促銷費用管理辦法》

2. 項目概述

2.1項目目標(biāo)

(1) 滿足靈活性、全球化需要。滿足公司業(yè)務(wù)靈活調(diào)整變化的需要，滿足多語言、多幣種、匯率調(diào)整；

(2) 統(tǒng)一平臺，實現(xiàn)費用報銷和資金支付流程的統(tǒng)一化、規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、透明化、自動化；

(3) 實現(xiàn)預(yù)算實時預(yù)警，實現(xiàn)年度、月度的彈性剛性費用控制，并靈活設(shè)置預(yù)算控制點；

(4) 能夠按照管理需要出具平臺存在數(shù)據(jù)的多維度的預(yù)實分析報表；

(5) 具有較強的拓展性，以費用報銷功能為切入點，推動財務(wù)內(nèi)控相關(guān)業(yè)務(wù)的信息化，能夠支持未來集團(tuán)財務(wù)戰(zhàn)略的實施；

(6) 與SAP相關(guān)模塊及網(wǎng)銀等外部系統(tǒng)良好的系統(tǒng)集成，進(jìn)行流暢的數(shù)據(jù)交流，提高效率。

2.2實施范圍

類別范圍描述

組織范圍公司職能部門、營銷公司、技術(shù)中心、歐曼工廠、發(fā)動機工廠，合資公司部門（含二級部）總量已經(jīng)達(dá)到89個（后期繼續(xù)不斷變化）

信息系統(tǒng)范圍物理：福田戴姆勒汽車辦公大樓

網(wǎng)絡(luò)：福田戴姆勒汽車構(gòu)成信息系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)傳輸環(huán)境的線路介質(zhì)、設(shè)備和軟件。由局域網(wǎng)、城域網(wǎng)和廣域網(wǎng)等組成。

應(yīng)用：涉及到SAP系統(tǒng)、DMS系統(tǒng)、IAM系統(tǒng)、OA系統(tǒng)、銀企直連、系統(tǒng)、RTX、郵件、短信等

主機：支撐應(yīng)用系統(tǒng)的服務(wù)器及其操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫、中間件、軟件平臺系統(tǒng)

安全管理：包括安全策略、規(guī)章制度、人員組織、項目安全管理和日常運行管理等。

業(yè)務(wù)范圍預(yù)算管理、業(yè)務(wù)申請與立項管理、費用報銷管理、研發(fā)費用管理、資金管理、合同管理。

業(yè)務(wù)流程范圍預(yù)算管理日常費用年度預(yù)算、月度計劃調(diào)整流程

專項費用年度預(yù)算、月度計劃調(diào)整流程

項目型費用年度預(yù)算、月度計劃調(diào)整流程

業(yè)務(wù)申請和立項管理出差申請審批流程

日常費用申請流程

專項費用立項流程

專項費用跨年續(xù)轉(zhuǎn)流程

項目型費用立項流程

項目型費用跨年續(xù)轉(zhuǎn)流程

費用報銷管理差旅費報銷流程

日常費用報銷報銷流程

福利費報銷流程

教育經(jīng)費報銷流程

專項費用報銷流程

項目型費用報銷流程

沖銷流程

研發(fā)費用管理研發(fā)費預(yù)算調(diào)整流程

研發(fā)費立項流程

研發(fā)費報銷流程

整車試驗人員差旅費報銷流程

促銷費用管理促銷費預(yù)算、月度計劃調(diào)整流程

促銷費立項流程

促銷費立項釋放流程

經(jīng)銷商報告申請流程

促銷費用方案兌現(xiàn)流程

促銷費報告兌現(xiàn)流程

促銷費報銷兌現(xiàn)流程

資金管理個人借款申請流程

還款申請流程

預(yù)付款申請流程

轉(zhuǎn)賬申請流程

外部單位往來報銷資金付款流程

臨時付款流程

供應(yīng)商付款計劃審批流程

其他付款申請流程

批量付款申請流程

收款通知單

銀行收款單

2.3使用對象

與業(yè)務(wù)相關(guān)的北京福田戴姆勒汽車公司的所有員工

3. 業(yè)務(wù)需求

3.1業(yè)務(wù)需求概述

3.1.1概述

3.1.2現(xiàn)有相關(guān)業(yè)務(wù)

3.1.3現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程圖及說明

3.1.4現(xiàn)有業(yè)務(wù)存在的缺陷

3.1.5可能的改進(jìn)方法

3.1.6需求

3.2相關(guān)信息系統(tǒng)分析

4. 功能需求分析

4.1預(yù)算管理

目前公司的預(yù)算采用日常費用控制和項目費用控制兩個維度，采取年度預(yù)算、月度計劃、月度滾動計劃結(jié)合的方式進(jìn)行預(yù)算的編制和控制。對于一些大型項目或跨年度的項目，采取這樣的控制方式，無法完全滿足公司的要求，無法控制和了解項目的整體情況。

營銷公司的預(yù)算費用分為日常費用、專項費用（含服務(wù)費、傳播費）、促銷費用。為了公司的費用標(biāo)準(zhǔn)化管理，將公司與營銷公司的日常費用、專項費用進(jìn)行統(tǒng)一管理。

通過對業(yè)務(wù)的調(diào)研和梳理，結(jié)合公司和財務(wù)的管控要求，本系統(tǒng)將費用按業(yè)務(wù)分為四個維度進(jìn)行控制和管理，分別是日常費用、專項費用、項目費用、研發(fā)費用，具體的預(yù)算編制和控制的整體結(jié)構(gòu)圖如下：

由于研發(fā)費用的預(yù)算管理比較復(fù)雜，單獨一個模塊對研發(fā)費用的預(yù)算、立項、進(jìn)行管理，詳見4.4

4.1.1 日常費用預(yù)算

日常費用是指維持日常運營所需的各項費用。例如：辦公費、差旅費、招待費等，這部分費用按費用科目進(jìn)行預(yù)算編制和控制。日常費用中所含的會計科目包括辦公費、通訊費、日常招待費、差旅費等。日常費用控制模式是用年度預(yù)算控制月度計劃，用月度計劃控制實際報銷。

日常費用涉及到的會計科目如下表所示：

序號一級科目二級科目科目代碼核算內(nèi)容

1 辦公費辦公費-辦公用品 6601005001 名片制作、部門購買日常辦公用品費用，后勤部門從庫房直接領(lǐng)用的電器、電料

2 辦公費-辦公資料 6601005002 圖書資料、報刊雜志、購買發(fā)票等費用

3 辦公費-辦公用品（自動記賬） 6601005003 日常辦公用品，創(chuàng)預(yù)留領(lǐng)用自動記賬

4 辦公費-辦公耗材(自動記賬) 6601005004 部門日常領(lǐng)用硒鼓、A4紙等辦公耗材

5 辦公費-辦公日雜（自動記賬） 6601005005 部門日常用辦公日雜費用

6 辦公費-印刷品（自動記賬）新增部門領(lǐng)用的送檢單、領(lǐng)料單

7 辦公費-辦公耗材新增　

8 辦公費-辦公日雜新增部門購買的茶葉、桶裝水、紙杯等辦公消耗

9 辦公費-印刷品新增印刷各種單據(jù)、證件等費用

10 通訊費通訊費-固定電話費 6601004001 各部門固定電話費用

11 通訊費-移動電話費 6601004002 領(lǐng)導(dǎo)及特殊崗位人員通訊補助

12 通訊費-宅電補新增，原來在固定電話費中核算領(lǐng)導(dǎo)固定電話補助

13 通訊費-郵寄費 6601004003 各部門日常郵寄費用

14 通訊費-站點費 6601004004 公司系統(tǒng)租賃費及使用費、線路租賃費等

15 差旅費差旅費-市內(nèi)交通費 6601003001 北京市內(nèi)發(fā)生的交通費

16 差旅費-國內(nèi)差旅費 6601003002 國內(nèi)外出辦公、開會、培訓(xùn)等發(fā)生的差旅、住宿費用等

17 差旅費-出國差旅費 6601003003 出國辦公、開會、培訓(xùn)等發(fā)生的差旅、住宿費用等

18 差旅費-巡回差旅費 6601003004 營銷市場一線人員差旅

19 招待費業(yè)務(wù)招待費-日常招待費 6601020001 部門招待公司內(nèi)部人員發(fā)生的招待費，月度定額

20 運輸費運輸費-過路過橋費 6601007002 公務(wù)車外出發(fā)生的過路過橋費

21 運輸費-差旅費 6601007003 公務(wù)車司機補助及考核費用

22 運輸費-外租車輛費 6601007004 公關(guān)傳播部租用班車費用、各部門外租車輛費用

23 運輸費-燃料 6601007010 物料消耗核算的公務(wù)車加油調(diào)整至此科目

24 修理費修理費-汽車修理費 6601006001 公務(wù)車修理、保養(yǎng)費用

25 修理費-電腦修理費 6601006003 電腦、打印機等電腦類低值修理費用

26 修理費-房屋修理費 6601006005 各部門發(fā)生的房屋小修理費用

27 修理費-其他修理費 6601006009 部門日常小修理費用（辦公低值、對講機修理等）

28 物料消耗物料消耗-包裝物-紙包裝 6601009001 配件費用科目

29 物料消耗-包裝物-木包裝 6601009002 配件費用科目

30 低值易耗品低值易耗品攤銷-辦公用低值 6601010002 桌椅、對講機等辦公低值費用

31 低值易耗品攤銷-電腦外設(shè)低值 6601010004 后勤各部門購買的U盤、顯示器等電腦外設(shè)低值

32 低值易耗品攤銷-其他低值 6601010006 　

33 低值易耗品攤銷-辦公低值（自動記賬） 6601010008 車間領(lǐng)用的辦公類低值物品

34 勞保費用勞動保護(hù)費-勞保服裝新增　

35 勞動保護(hù)費-勞保服裝（自動記賬） 6601011001 工作服費用

36 勞動保護(hù)費-定額勞保用品 6601011002 每月定額勞保費用，10元/人，工資發(fā)放

37 勞動保護(hù)費-保健費 6601011003 部門保健費用，10元/人，工資發(fā)放

38 勞動保護(hù)費-勞保（自動記賬） 6601011004 后勤部門發(fā)放毛巾等勞保用品

39 警衛(wèi)消防費警衛(wèi)消防費-器材 6601027001 消防栓維護(hù)和更換、警具維修及更換、消防知識培訓(xùn)，消防演習(xí)、民兵軍事訓(xùn)練等發(fā)生的費用

40 警衛(wèi)消防費-勞務(wù)　 6601027002 保安工資

41 警衛(wèi)消防費-消防器材（自動記賬） 6601027003 創(chuàng)預(yù)留庫房領(lǐng)用的滅火器購買及換粉

42 綠化衛(wèi)生費綠化衛(wèi)生費-綠化費 6601028001 垃圾清運、綠化維護(hù)、綠植購買及租擺、購買新垃圾桶費用

43 綠化衛(wèi)生費-保潔費 6601028002 辦公樓、廠區(qū)保潔費用以及保潔用品購買、清洗椅子、化糞池清掏發(fā)生的費用

44 勞務(wù)費勞務(wù)費 6601056001 部門外聘、返聘技師工資以及兼職人員補助

45 服務(wù)車使用費服務(wù)車使用費 6601021001 配件科目

46 商品車運費商品車運費-商品車駕送運費 6601030001 營銷公司發(fā)生的大委改駕送運費及個別經(jīng)銷商申請走高速發(fā)生的運費

47 配件運費配件運費-社會物流-公路運輸 6601034001 配件費用科目

48 配件運費-社會物流-調(diào)撥 6601034005 配件費用科目

49 配件運費-社會物流-清退 6601034006 配件費用科目

50 加換裝費用加換裝費用 6601071001 需要改變車輛的配置狀態(tài)所產(chǎn)生的工時費以及舊件處理費用

51 殘疾人保障金殘疾人保障金 6601062001 公司交納的殘疾人保障金

52 翻譯費翻譯費 6601073001 董事會辦公室委外翻譯發(fā)生的翻譯費用

53 租賃費租賃費-倉儲租賃費 6601012001 庫房、場地租賃發(fā)生的相關(guān)費用

54 租賃費-搬遷、裝卸費用 6601012002 　

55 租賃費-其他 6601012003 其他零星租賃費用

56 取暖費辦公取暖費 6601026001 　

57 其他費用　 6601999000 工廠的除渣費用、質(zhì)量管理部的認(rèn)證費和財務(wù)部的補差

58 職工福利應(yīng)付職工薪酬-職工福利-喪葬撫恤金 2211002023 員工退休前非因公死亡貨退休后死亡，其供養(yǎng)的直系親屬享受的喪葬補助和一次性撫恤金

59 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-慰問費用 2211002024 公司級以上生活困難的勞動模范走訪慰問費用及對異地工作人員春節(jié)發(fā)放的慰問費

60 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-旺季生產(chǎn)伙食補貼 2211002025 旺季生產(chǎn)期間對車間工人的伙食補貼

61 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-大學(xué)生生活安置費 2211002026 給予專科以上學(xué)歷人員初次就業(yè)生活安置費用

62 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-全國新聘人員補助-水電費用 2211002030 對符合條件的全國招聘人才的特殊優(yōu)惠待遇（招聘一年周期內(nèi)）

63 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-全國新聘人員補助-搬遷補助 2211002031 對全國招聘人員因工作需要需跨省搬家給予的搬家補助費

64 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-租房補貼-租房補貼 2211002035 對優(yōu)惠租住公司住房人員給予的補貼

65 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-租房補貼-社會租房補貼 2211002036 對無法安排公司內(nèi)部租房的人員所給予的社會租房補貼

66 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-集體福利設(shè)施費用-務(wù)室支出 2211002040 職工醫(yī)務(wù)室用于集體福利設(shè)施的相關(guān)支出

67 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-集體福利設(shè)施費用-食堂支出 2211002041 職工食堂用于集體福利設(shè)施的相關(guān)支出

68 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-集體福利設(shè)施費用-職工宿舍支出 2211002042 職工集體宿舍用于集體福利設(shè)施的相關(guān)支出

69 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-集體福利設(shè)施費用-其他 2211002043 其他用于職工集體福利設(shè)施的相關(guān)支出

70 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-職工生日禮品 2211002046 職工生日禮品的相關(guān)支出

71 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-工傷藥費 2211002047 職工工傷藥費相關(guān)支出

72 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-退休支出 2211002048 退休職工的相關(guān)費用，包括退休職工企業(yè)補助、退休職工過節(jié)取暖費等

73 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-離休支出 2211002049 離休職工的相關(guān)費用，包括離休職工企業(yè)補助、離休職工過節(jié)取暖費等

75 應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費 2211005002 核算員工參加的外部培訓(xùn)和人力資源部規(guī)劃的公司級的培訓(xùn)

其中自動記賬部分的科目，在本系統(tǒng)中只做預(yù)算，不進(jìn)行控制，月底將SAP中的實際領(lǐng)料數(shù)據(jù)推送到費控中。

4.1.1.1年度預(yù)算導(dǎo)入

4.1.1.1.1業(yè)務(wù)描述

各業(yè)務(wù)部門（四大工廠（沖壓、歐曼1、歐曼2、車架工廠）、發(fā)動機工廠、技術(shù)中心、營銷公司）費用管理員根據(jù)財務(wù)提供的年度預(yù)算模板編制下一年度的預(yù)算，在每年12月25日前完成各部門下一年度的預(yù)算編制，并提交到財務(wù)，財務(wù)預(yù)算管理員將各部門提交的年度預(yù)算，導(dǎo)入到本系統(tǒng)，該模板含年度預(yù)算及月度計劃。

日常費用預(yù)算做到二級科目，報銷時按一級科目的月度計劃進(jìn)行控制。

4.1.1.1.2業(yè)務(wù)單據(jù)

4.1.1.1.3業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 財務(wù)部預(yù)算管理員依次將每個部門審批后的預(yù)算導(dǎo)入到本系統(tǒng)中

2. 年度預(yù)算總額=12個月之和，如果不相等，則不允許保存和提交

4.1.1.2年度預(yù)算調(diào)整

4.1.1.2.1業(yè)務(wù)描述

年度預(yù)算的調(diào)整分為兩種情況：年度預(yù)算追加和年度預(yù)算內(nèi)科目間調(diào)整，預(yù)算追加指的是年度預(yù)算的追加，是在當(dāng)前預(yù)算狀態(tài)的基礎(chǔ)上再增加預(yù)算額度。年度預(yù)算內(nèi)科目間調(diào)整是指在不增加年度預(yù)算的前提下，調(diào)整不同科目間的額度。例如，從財務(wù)部日常招待費中調(diào)出10萬到差旅費中。年度預(yù)算的追加可在費用預(yù)算調(diào)整模板進(jìn)行處理（詳見4.1.1.2.3），追加預(yù)算和預(yù)算內(nèi)科目間調(diào)整都需要走審批流程，具體的流程詳見4.1.1.2.2。

4.1.1.2.2業(yè)務(wù)流程

1.職能部門、工廠、技術(shù)中心預(yù)算調(diào)整流程

2、營銷公司預(yù)算調(diào)整流程：

4.1.1.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

年度預(yù)算調(diào)整的審核單據(jù)

說明：在進(jìn)行預(yù)算追加或調(diào)整時，當(dāng)前月份前的月份顯示的是實際發(fā)生數(shù)，當(dāng)月及后續(xù)的月份都顯示的是最新版的月度計劃數(shù)。

4.1.1.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 各業(yè)務(wù)部門調(diào)整本部門的年度預(yù)算

2. 公司層面可根據(jù)業(yè)務(wù)情況進(jìn)行日常預(yù)算的追加，當(dāng)報銷超預(yù)算或編制月度滾動計劃時也可發(fā)起預(yù)算的調(diào)整。

3. 年度預(yù)算內(nèi)科目間調(diào)整

1).年度預(yù)算總額取最新版預(yù)算數(shù)據(jù)，調(diào)整額手工輸入，調(diào)整后預(yù)算=年度預(yù)算總額+調(diào)整額。

2).系統(tǒng)校驗，調(diào)整后預(yù)算=1-12月預(yù)算合計。調(diào)整額合計必須小于等于零。

4. 年度預(yù)算追加

1).年度預(yù)算總額取最新版預(yù)算數(shù)據(jù)，追加額手工輸入調(diào)整額字段，然后要在

后續(xù)月份進(jìn)行分?jǐn)偂?/div>

2).系統(tǒng)校驗，調(diào)整后預(yù)算=1-12月預(yù)算合計。

5. 此單審批完成后會更新“年度預(yù)算/月度計劃導(dǎo)入”單據(jù)（詳見4.1.1.1.2）中的數(shù)據(jù)，生成一個新的預(yù)算版本。“預(yù)算追加金額”字段去更新“年度預(yù)算/月度計劃導(dǎo)入”單據(jù)的“預(yù)算追加”字段。“追加后金額”字段更新“年度預(yù)算/月度計劃導(dǎo)入”單據(jù)的“追加后金額”字段。每個月份的“調(diào)整后金額”字段更新“年度預(yù)算/月度計劃導(dǎo)入”單據(jù)相關(guān)月度計劃拆分。

4.1.1.3月度計劃調(diào)整

4.1.1.3.1業(yè)務(wù)描述

月度計劃調(diào)整指的是在不超年度預(yù)算總額的原則下進(jìn)行的相同科目不同月份間的調(diào)整。例如，把財務(wù)部2014年業(yè)務(wù)招待費6月份的預(yù)算調(diào)給5月份10萬元。在調(diào)整月度滾動計劃時，當(dāng)前月份前的月份顯示的是實際發(fā)生數(shù)，當(dāng)月及后續(xù)的月份都顯示的是最新版的月度計劃數(shù)。

4.1.1.3.2業(yè)務(wù)流程

1.職能部門、工廠、技術(shù)中心預(yù)算月度計劃調(diào)整

2.營銷公司月度計劃調(diào)整：

4.1.1.3.3業(yè)務(wù)單據(jù)

日常費用月度計劃調(diào)整單據(jù)

4.1.1.3.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 在月底時，可根據(jù)業(yè)務(wù)實施情況對下月和后續(xù)月份的計劃進(jìn)行調(diào)整；

2. 當(dāng)報銷超月度計劃時，可申請調(diào)整；

3. 如果想把5月份的預(yù)算金額調(diào)增5萬元，則可在1月份的調(diào)整金額字段對應(yīng)的費用科目欄里錄入6，調(diào)減則錄入-4。

4. 調(diào)整后12個月的月度計劃總額應(yīng)不大于年度預(yù)算總額字段中的數(shù)據(jù)，如果不相等系統(tǒng)拒絕保存和提交。

4.1.2 專項費用預(yù)算

專項費用是指為開展某項專門的工作事項而產(chǎn)生的費用。該工作持續(xù)周期短，費用低，涉及部門單一。涉及到的科目主要有項目招待費、修理費、會議費、咨詢費、訴訟費、人才招聘費、宣傳費。從預(yù)算編制的角度來看，與日常費用預(yù)算區(qū)別在于專項費用預(yù)算還要細(xì)分到具體的事項上，也就是所謂的專項費用下的項目，如會議費。

對于專項費用的項目做年度預(yù)算時，需要拆分到12個月中，立項的時候按照項目類別3的月度計劃進(jìn)行控制，報銷的時候按照立項的科目總額控制（不控制到月）。即專項費用預(yù)算控制模式為月度計劃控制立項，立項的科目總額控制報銷。

為了根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制做賬，總賬會計可以根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析中的專項費用預(yù)提表（詳見4.2.6.2）在SAP中進(jìn)行預(yù)提。

專項費用涉及到的會計科目如下表所示（初稿）：

序號一級科目二級科目科目代碼核算內(nèi)容

1 招待費業(yè)務(wù)招待費-專項招待費 6601020002 專項工作發(fā)生招待費

2 會議費會議費-會務(wù)費 6601008001 　

3 會議費-住宿費 6601008003 　

4 會議費-場地租賃費 6601008004 　

5 會議費-交通費 6601008005 　

6 會議費-宣傳紀(jì)念品 6601008007 　

7 會議費-資料費 6601008008 　

8 會議費-其他 6601008009 　

9 會議費-餐飲費 6601008011 　

10 會議費-經(jīng)銷商培訓(xùn)費 6601008010 　

11 會議費-經(jīng)銷商輔導(dǎo)費 6601008012 　

12 會議費-文藝晚會 6601008006 營銷公司市場一線人員例會議發(fā)生的文藝晚會費用

13 咨詢費咨詢費 6601050001 咨詢項目發(fā)生的費用

14 調(diào)研費市場調(diào)研費-差旅費 6601015001 　

15 市場調(diào)研費-辦公費 6601015002 　

16 市場調(diào)研費-通訊費 6601015003 　

17 市場調(diào)研費-信息咨詢費 6601015004 　

18 市場調(diào)研費-委托社會機構(gòu)調(diào)研費 6601015006 　

19 市場調(diào)研費-其他 6601015007 　

20 市場調(diào)研費-餐飲費 6601015008 　

21 業(yè)務(wù)經(jīng)費業(yè)務(wù)經(jīng)費 6601016001 對優(yōu)秀經(jīng)銷商、改裝廠的獎勵或?qū)ΩＬ锎髂防諛I(yè)務(wù)的銷售起到促進(jìn)作用單位的獎勵

22 廣告費廣告費-電視廣告 6601018001 　

23 廣告費-報紙雜志廣告 6601018002 　

24 廣告費-戶外廣告 6601018004 　

25 廣告費-汽車展覽 6601018007 　

26 廣告費-策劃及創(chuàng)意費 6601018008 　

27 廣告費-網(wǎng)絡(luò)廣告 6601018010 　

28 廣告費-經(jīng)銷商廣告支持 6601018012 　

29 廣告費-平面設(shè)計制作 6601018013 　

30 廣告費-創(chuàng)意設(shè)計 6601018014 　

31 廣告費-定制媒體 6601018015 　

32 廣告費-事件活動 6601018016 　

33 廣告費-新聞傳播 6601018017 　

34 廣告費-宣傳物料制作 6601018018 　

35 服務(wù)費服務(wù)費—保修支出-保修材料費 6601019001 保修費用

36 服務(wù)費—保修支出-保修工時費 6601019002 保修費用

37 服務(wù)費—保修支出-差旅費用 6601019005 保修費用

38 服務(wù)費—保修支出-其他費用 6601019006 保修費用

39 服務(wù)費-保修收入-保修材料費 6601019010 保修費用

40 服務(wù)費-保修收入-保修工時費 6601019011 保修費用

41 服務(wù)費-保修收入-配件管理費 6601019012 保修費用

42 服務(wù)費-保修收入-差旅費用 6601019014 保修費用

43 服務(wù)費-保修收入-其他費用 6601019015 保修費用

44 服務(wù)費-強保支出-強保材料費 6601019020 三包費用

45 服務(wù)費-強保支出-強保工時費 6601019021 三包費用

46 服務(wù)費-強保收入-強保材料費 6601019030 三包費用

47 服務(wù)費-舊件托管費 6601019040 舊件管理費

48 服務(wù)費-舊件運輸費 6601019041 舊件運輸費

49 服務(wù)費-舊件收入 6601019043 舊件回收收入-支出凈額

50 服務(wù)費-服務(wù)網(wǎng)絡(luò)開發(fā)費 6601019044 新開發(fā)服務(wù)站費用

51 服務(wù)費-服務(wù)保障費 6601019045 回訪坐席費用

52 服務(wù)費-服務(wù)活動費 6601019046 國家質(zhì)檢總局要求報紙雜志費用、市場服務(wù)活動

53 服務(wù)費-服務(wù)培訓(xùn)費 6601019048 對服務(wù)商的培訓(xùn)費用

54 服務(wù)費-服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)店及硬件建設(shè)補 6601019051 服務(wù)站形象建設(shè)費用

55 服務(wù)費-其他費用 6601019052 　

56 服務(wù)費-技術(shù)支援費 6601019055 服務(wù)技術(shù)人員差旅費等

57 服務(wù)費-服務(wù)調(diào)研費 6601019057 競品、標(biāo)桿服務(wù)調(diào)研費用

58 服務(wù)費-服務(wù)商獎勵 6601019058 商務(wù)年會優(yōu)秀服務(wù)商獎勵

59 服務(wù)費-技術(shù)開發(fā)費 6601019059 資料開發(fā)、印刷費用

60 服務(wù)費-呼叫中心費用 6601019060 呼叫中心話費

61 客戶營銷費客戶營銷費-餐飲費 6601022001 營銷公司經(jīng)銷商、改裝廠來訪招待、中秋節(jié)、春節(jié)走訪相關(guān)餐飲費用

62 客戶營銷費-其他 6601022002 營銷公司經(jīng)銷商、改裝廠來訪招待、中秋節(jié)、春節(jié)走訪除餐飲外相關(guān)費用

63 辦事處經(jīng)費辦事處經(jīng)費 6601025001 營銷公司大區(qū)辦事處產(chǎn)生的房屋租賃、水電費、交通費及辦公相關(guān)費用及各大區(qū)租車費用

64 促銷費促銷活動費 6601037001 促銷費用

65 促銷活動費-餐飲費 6601037002 促銷費用

66 網(wǎng)絡(luò)開發(fā)費銷售網(wǎng)絡(luò)開發(fā)費 6601048001 新開發(fā)經(jīng)銷商費用

67 審計費審計費 6601042001 財務(wù)部因?qū)徲嫎I(yè)務(wù)發(fā)生的各項費用

68 訴訟費訴訟費 6601036001 法律合規(guī)部因訴訟業(yè)務(wù)發(fā)生的各項費用

69 知識產(chǎn)權(quán)費知識產(chǎn)權(quán)費 6601065001 知識產(chǎn)權(quán)委外代理費用及申報相關(guān)費用

70 試驗檢驗費試驗檢驗費-樣車費 6601055002 質(zhì)量管理部試驗過程中發(fā)生的購買、租用試制樣車及樣車相關(guān)費用

71 試驗檢驗費-試驗費 6601055003 質(zhì)量管理部試驗費用

72 檢測費檢測費 6601055001 質(zhì)量管理部計量設(shè)備及零部件檢測費用

73 招聘費人才招聘費-差旅費 6601038001 人力資源部招聘獵頭費以及與招聘網(wǎng)站合作費用

74 人才招聘費-招聘會費 6601038002 外出招聘差旅費、住宿費等以及招聘人員報道差旅費等

75 人才招聘費-其他 6601038003 招聘人員體檢等費用

76 屬地黨委費屬地黨委費-黨委活動費 6601060002 黨群工作部因黨委相關(guān)活動發(fā)生的費用

77 屬地黨委費-節(jié)日活動費 6601060003 黨群工作部因節(jié)日活動發(fā)生的費用

78 宣傳費宣傳費-宣傳費 6601017001 公關(guān)傳播部日常VI標(biāo)識更換及維修費用、公司內(nèi)部報刊印刷費用、稿費發(fā)放等項目

79 宣傳費-宣傳品制作 6601017002 TPS宣傳品制作費用

80 安技環(huán)保費安技環(huán)保費-環(huán)境保護(hù)費 6601054003 企業(yè)交納的排污費及環(huán)境檢測費用

81 安技環(huán)保費-安全防護(hù)費 6601054004 環(huán)境體系審核、安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化自評、安全活動等發(fā)生的費用

82 系統(tǒng)運營維護(hù)費系統(tǒng)運營維護(hù)費 6601063001 信息技術(shù)部發(fā)生的公司各系統(tǒng)運營、維護(hù)費用

83 修理費修理費-汽車修理費 6601006001 全廠轉(zhuǎn)運車修理及更換零部件費用

84 修理費-設(shè)備修理費 6601006002 生產(chǎn)作業(yè)部門設(shè)備的修理、改造費用

85 修理費-房屋修理費 6601006005 生產(chǎn)作業(yè)部門建筑物、構(gòu)筑物的修理、改造費用

86 修理費-模具修理費 6601006006 沖壓、車架模具設(shè)變、大修項目

87 修理費-工裝修理費 6601006014 生產(chǎn)作業(yè)部門工裝修理、改造費用

88 修理費-轉(zhuǎn)運器具修理費 6601006015 生產(chǎn)作業(yè)部門器具修理、改造、噴漆補號等費用

89 低值易耗品攤銷低值易耗品攤銷-工裝 6601010005 生產(chǎn)作業(yè)部門新制工裝費用

90 低值易耗品攤銷-轉(zhuǎn)運器具 6601010009 新制轉(zhuǎn)運器具費用

91 專家費專家費-勞務(wù)費 6601058001 TPS聘請日本專家發(fā)生的勞務(wù)費用

92 專家費-差旅費 6601058002 　

93 專家費-住宿費 6601058004 TPS聘請日本專家發(fā)生的住宿費用

94 專家費-其他 6601058005 　

95 專家費-餐飲費 6601058006 TPS聘請日本專家發(fā)生的餐費

96 保險費保險費-房屋建筑物 6601023001 　

97 保險費-機械設(shè)備 6601023002 　

98 保險費-車輛保險費 6601023003 　

99 保險費-財產(chǎn)保險費 6601023004 　

100 保險費-人身保險費 6601023005 　

101 保險費-其他保險費 6601023006 　

4.1.2.1年度預(yù)算導(dǎo)入

4.1.2.1.1業(yè)務(wù)描述

公司各業(yè)務(wù)部門每年12月25日之前完成下一年度的年度預(yù)算審批工作，并將年度預(yù)算提交給財務(wù)部門，財務(wù)部門的預(yù)算管理員在12月28日前將各部門的預(yù)算導(dǎo)入到費控系統(tǒng)中，具體導(dǎo)入的界面詳見4.1.1.1.1業(yè)務(wù)單據(jù)

4.1.2.1.1業(yè)務(wù)單據(jù)

專項費用年度預(yù)算的導(dǎo)入界面如下圖所示：

4.1.2.1.1業(yè)務(wù)規(guī)則

專項費用立項時，用預(yù)算的項目類別3的月度預(yù)算進(jìn)行控制。

4.1.2.2年度預(yù)算調(diào)整

4.1.2.2.1業(yè)務(wù)描述

專項費用的年度預(yù)算調(diào)整分為兩種：年度預(yù)算追加（年度總額會增加）和年度預(yù)算內(nèi)科目間調(diào)整（年度總額不變）。兩種調(diào)整方式所涉及的流程審批節(jié)點不一樣，具體的流程設(shè)計詳見4.1.2.2.2，每個部門只能調(diào)整本部門的年度預(yù)算。調(diào)整預(yù)算時，當(dāng)前月份前的月份顯示的是實際發(fā)生數(shù)，當(dāng)月及后續(xù)的月份都顯示的是最新版的月度計劃數(shù)。

4.1.2.2.2業(yè)務(wù)流程

1.職能部門、工廠、技術(shù)中心預(yù)算調(diào)整流程

2、營銷公司預(yù)算調(diào)整流程：

4.1.2.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

預(yù)算調(diào)整的單據(jù)頁面：

4.1.2.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

一、年度預(yù)算內(nèi)科目間調(diào)整：

1、年度預(yù)算總額取最新版預(yù)算數(shù)據(jù)，調(diào)整額手工輸入，調(diào)整后預(yù)算=年度預(yù)

算總額+調(diào)整額。

2、系統(tǒng)校驗，調(diào)整后預(yù)算=1-12月預(yù)算合計。調(diào)整額合計必須小于等于零。

二、年度預(yù)算追加：

1、年度預(yù)算總額取最新版預(yù)算數(shù)據(jù)，追加額手工輸入調(diào)整額字段，然后要

在后續(xù)月份進(jìn)行分?jǐn)偂?/div>

2、系統(tǒng)校驗，調(diào)整后預(yù)算=1-12月預(yù)算合計。

4.1.2.3年度預(yù)算月度計劃調(diào)整

4.1.2.3.1業(yè)務(wù)描述

為了提升計劃的準(zhǔn)確性，保證預(yù)算的合理性，公司各業(yè)務(wù)部門每個月月底需要編制月度滾動計劃，并提交到財務(wù)部門備案。月度滾動計劃不會增加預(yù)算，只是同一科目的月度間預(yù)算調(diào)整。本系統(tǒng)中，各業(yè)務(wù)部門每個月2日可以調(diào)整當(dāng)月及后續(xù)月份的月度滾動計劃，在調(diào)整的頁面單據(jù)（詳見4.1.2.3.3）中，顯示當(dāng)月之前各月份的實際所占預(yù)算情況和當(dāng)月及后續(xù)月份的計劃值，各業(yè)務(wù)部門根據(jù)實際情況，調(diào)整當(dāng)月及后續(xù)月份的計劃值。預(yù)算的月度計劃調(diào)整需要通過審批流程控制，具體的流程節(jié)點詳見4.1.2.3.2。

4.1.2.3.2業(yè)務(wù)流程

1.職能部門、工廠、技術(shù)中心預(yù)算月度計劃調(diào)整

2.營銷公司月度計劃調(diào)整：

4.1.2.3.3業(yè)務(wù)單據(jù)

專項費用月度間計劃調(diào)整單據(jù)如下：

4.1.2.3.4業(yè)務(wù)規(guī)則

4.1.3 項目型費用預(yù)算

重大項目的投資周期長，費用金額大（例如廠房建設(shè)等），為了對重大項目進(jìn)行合理控制，及時跟蹤了解項目的執(zhí)行情況，對于一些重大項目按項目整體計劃編制十年預(yù)算，按項目的子項分別立項（立項時按照預(yù)算中子項的年度費用進(jìn)行控制），報銷時按立項的科目總金額進(jìn)行控制。即項目型費用預(yù)算控制模式為項目整體計劃控制立項，立項的科目總額控制報銷。

為了根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制做賬，總賬會計可以根據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析中的項目型費用預(yù)提表（詳見4.1.5.2）在SAP中進(jìn)行預(yù)提。

項目型費用中涉及到的日常費用、專項費用和變動費用的科目，此處不再列舉，詳見日常費用、專項費用、變動費用。

4.1.3.1項目預(yù)算導(dǎo)入

財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)項目主導(dǎo)部門提交的已批準(zhǔn)的項目計劃和項目預(yù)算，導(dǎo)入到費控系統(tǒng)中，具體導(dǎo)入的單據(jù)如下圖所示：

項目型費用立項時，根據(jù)預(yù)算中錄入的項目屬性級別的當(dāng)年年度預(yù)算進(jìn)行控制。例如項目預(yù)算編制到項目屬性4，則立項時按照項目屬性4的當(dāng)年年度預(yù)算進(jìn)行控制。

4.1.3.2項目預(yù)算調(diào)整

4.1.3.2.1業(yè)務(wù)描述

項目主導(dǎo)部門根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況，可以對項目預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，項目預(yù)算的調(diào)整分為兩種：項目總預(yù)算追加和總預(yù)算內(nèi)子項間調(diào)整，兩種方式的流程不一樣（詳見4.1.3.2業(yè)務(wù)流程）。

業(yè)務(wù)部門針對項目型費用立項時，可能存在預(yù)算外項目，對于預(yù)算外項目，財務(wù)部的預(yù)算管理員可以根據(jù)審批后的立項單追加預(yù)算（不再走審批）。即項目主導(dǎo)部門費用管理員和財務(wù)部預(yù)算管理員都可以追加項目預(yù)算，但項目主導(dǎo)部門費用管理員對預(yù)算的追加需要走流程審批，財務(wù)部預(yù)算管理員對預(yù)算的追加不需要流程控制。

4.1.3.2.2業(yè)務(wù)流程

1.職能部門、工廠、技術(shù)中心預(yù)算調(diào)整流程

2、營銷公司預(yù)算調(diào)整流程：

4.1.3.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.1.3.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 總預(yù)算內(nèi)子項間調(diào)整

1）、預(yù)算總額取最新版預(yù)算數(shù)據(jù)，調(diào)整額手工輸入，調(diào)整后預(yù)算=年度預(yù)算總額+調(diào)整額。

2）、系統(tǒng)校驗，調(diào)整后預(yù)算=1-12月預(yù)算合計。調(diào)整額合計必須小于等于零。

2. 總預(yù)算追加追加

1）、預(yù)算總額取最新版預(yù)算數(shù)據(jù)，追加額手工輸入調(diào)整額字段，然后要在后續(xù)年份進(jìn)行分?jǐn)偂?/div>

2）、系統(tǒng)校驗，調(diào)整后預(yù)算=1-12月預(yù)算合計。

4.1.3.3項目預(yù)算年度計劃調(diào)整

4.1.3.2.1業(yè)務(wù)描述

項目預(yù)算年度計劃調(diào)整是在保證項目總額不變的情況下，調(diào)整項目各個年度之間的計劃額。例如第三年度的計劃額減少20萬，第二年度的計劃額增加20萬。

4.1.3.2.2業(yè)務(wù)流程

1.職能部門、工廠、技術(shù)中心預(yù)算月度計劃調(diào)整

2.營銷公司月度計劃調(diào)整：

4.1.3.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.1.3.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

項目預(yù)算年度計劃調(diào)整時，不能影響預(yù)算總額

4.1.4 變動型費用預(yù)算

變動型費用是費用總額隨銷量、產(chǎn)量或經(jīng)營業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量水平的變動而變動的費用，這部分費用的如果嚴(yán)格按預(yù)算控制的話，可能會影響生產(chǎn)。為了不影響實際生產(chǎn)，本系統(tǒng)僅導(dǎo)入預(yù)算，變動費用采取計劃模式，不進(jìn)行控制，每個月月底，SAP將每個部門的所有費用科目的實際發(fā)生額（當(dāng)月和累計，例如4月和1-4月累計）推送到費控系統(tǒng)。

變動型費用涉及到的會計科目如下表所示（初稿）：

序號一級科目二級科目科目代碼核算內(nèi)容

1 水費水費 6601013001

2 電費電費 6601013002

4 四小稅四小稅-房產(chǎn)稅 6601041001

5 四小稅-土地使用稅 6601041002

6 四小稅-印花稅 6601041003

7 四小稅-車船稅 6601041004

8 保險費保險費-房屋建筑物 6601023001

9 保險費-機械設(shè)備 6601023002

10 保險費-車輛保險費 6601023003

11 保險費-財產(chǎn)保險費 6601023004

12 保險費-人身保險費 6601023005

13 保險費-其他保險費 6601023006

14 勞保費用勞動保護(hù)費-勞保服裝 6601011001 工作服費用

15 勞動保護(hù)費-定額勞保用品 6601011002 車間月固定發(fā)放洗衣粉

等定額勞保用品費用

16 勞動保護(hù)費-保健費 6601011003 部門保健費用，10元/

人，工資發(fā)放

17 勞動保護(hù)費-勞保（自動記賬） 6601011004 作業(yè)部門領(lǐng)用的手套、

鞋等其他勞保用品

18 租賃費租賃費-倉儲租賃費 6601012001 庫房、場地租賃發(fā)生的

相關(guān)費用

19 物料消耗物料消耗-油料消耗 6601009005

20 物料消耗-印刷品 6601009006 作業(yè)部門領(lǐng)用的領(lǐng)料單、送檢單，印刷的記錄單、合格證等費用

21 物料消耗-化工 6601009007 作業(yè)部門從庫房領(lǐng)用的清洗劑、稀料等化工用品

22 物料消耗-水暖 6601009008 作業(yè)部門從庫房領(lǐng)用的水暖用品

23 物料消耗-五金 6601009009 作業(yè)部門從庫房領(lǐng)用的五金用品

24 物料消耗-電器 6601009010 作業(yè)部門從庫房領(lǐng)用的電器

25 物料消耗-電料 6601009011 作業(yè)部門從庫房領(lǐng)用的電料

26 物料消耗-輔料鋼材 6601009012 作業(yè)部門從庫房領(lǐng)用的輔料鋼材

27 物料消耗-機物料 6601009013 作業(yè)部門從庫房領(lǐng)用的機物料

28 物料消耗-膠 6601009014 作業(yè)部門從庫房領(lǐng)用的膠

29 物料消耗-燃料（自動記賬） 6601009017 從庫房直接領(lǐng)用的油料費用、叉車用柴油、設(shè)備用油

30 物料消耗-辦公消耗 6601009020 手工記賬，從外部夠買的桶裝水、茶葉等消耗

31 修理費修理費-設(shè)備備件（自動記賬） 6601006010 從庫房領(lǐng)用的用于設(shè)備上的備件材料

32 修理費-模具備件（自動記賬） 6601006011 從庫房領(lǐng)用的模具用備件

33 低值易耗品攤銷低值易耗品攤銷-工具、量具低值 6601010003 作業(yè)部門從庫房領(lǐng)用的工具

低值易耗品攤銷-工具（自動記賬） 6601010007 為什么沒用？

4.1.4.1年度預(yù)算導(dǎo)入

4.1.4.1.1業(yè)務(wù)描述

變動費用的年度預(yù)算與日常費用預(yù)算的導(dǎo)入的過程類似，由財務(wù)部門的預(yù)算管理員將每個部門審批后的年度預(yù)算依次導(dǎo)入，變動型費用的年度預(yù)算具體導(dǎo)入單據(jù)詳見4.1.5.1.3。

4.1.5.1.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.1.5.1.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 僅導(dǎo)入預(yù)算，不做控制，與SAP推送過來的實際數(shù)進(jìn)行對比

4.2業(yè)務(wù)申請與立項管理

業(yè)務(wù)申請主要包括需要經(jīng)過審批才能開展的活動，例如員工出差前填寫出差審批單，并按公司審批權(quán)限規(guī)定完成出差審批后方可外出。本系統(tǒng)主要是費控系統(tǒng)，將與費用報銷強相關(guān)的出差申請和部分日常費用申請通過系統(tǒng)流程控制，報銷時需要跟申請單進(jìn)行關(guān)聯(lián)，其他業(yè)務(wù)申請的填寫和流程不在系統(tǒng)中控制，報銷時上傳相關(guān)的申請附件。公司的出差申請單不分為國內(nèi)和國外出差申請，但報銷的時候會區(qū)分。

對于專項費用、項目型費用需要先立項再報銷，報銷時必須選擇立項編號。

4.2.1出差申請

4.2.1.1業(yè)務(wù)描述

如果出差申請時有借款，為了便于業(yè)務(wù)人員操作、簡化流程，在出差申請的同時，填寫借款信息，根據(jù)是否有借款確定流程的節(jié)點。如果有借款，則需要在流程的費用稽核崗（制單）審核修改憑證的相關(guān)信息，出差申請流程結(jié)束后，將憑證信息推送到SAP系統(tǒng)中。

4.2.1.2業(yè)務(wù)流程

4.2.1.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.2.1.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 憑證信息在流程的最后一個節(jié)點費用稽核崗（制單）出現(xiàn)，費用稽核崗（制單）人員根據(jù)實際情況審核憑證信息。

4.2.2日常費用申請

4.2.2.1業(yè)務(wù)描述

對于日常費用，除了出差需要申請外，還有一部分業(yè)務(wù)也需要申請，在本系統(tǒng)中走日常費用申請單。需要走日常費用申請單的科目包括：

序號一級科目二級科目科目代碼

1 辦公費辦公費-辦公用品 6601005001

2 辦公費-辦公資料 6601005002

3 辦公費-辦公耗材新增

4 辦公費-辦公日雜新增

5 辦公費-印刷品新增

6 通訊費通訊費-站點費 6601004004

7 修理費修理費-汽車修理費 6601006001

8 修理費-電腦修理費 6601006003

9 修理費-房屋修理費 6601006005

10 勞保費用勞動保護(hù)費-勞保服裝新增

11 警衛(wèi)消防費警衛(wèi)消防費-器材 6601027001

12 綠化衛(wèi)生費綠化衛(wèi)生費-綠化費 6601028001

13 綠化衛(wèi)生費-保潔費 6601028002

14 勞務(wù)費勞務(wù)費 6601056001

15 殘疾人保障金殘疾人保障金 6601062001

16 翻譯費翻譯費 6601073001

17 租賃費租賃費-倉儲租賃費 6601012001

18 租賃費-搬遷、裝卸費用 6601012002

19 租賃費-其他 6601012003

20 職工福利應(yīng)付職工薪酬-職工福利-喪葬撫恤金 2211002023

21 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-集體福利設(shè)施費用-務(wù)室支出 2211002040

22 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-集體福利設(shè)施費用-職工宿舍支出 2211002042

23 應(yīng)付職工薪酬-職工福利-集體福利設(shè)施費用-其他 2211002043

24 應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費 2211005002

4.2.2.1業(yè)務(wù)流程

1.職能部門、技術(shù)中心、工廠等的流程（30萬以下）：

2.營銷公司流程

4.2.2.1業(yè)務(wù)單據(jù)

4.2.2.1業(yè)務(wù)規(guī)則

4.2.3專項費用立項

4.2.3.1業(yè)務(wù)描述

為了保證專項費用在使用過程中的規(guī)范性，所有的專項費用在使用時必須立項，且立項的金額要在各個月份的預(yù)算范圍之內(nèi)。專項費用在立項時可能是預(yù)算內(nèi)的項目或預(yù)算外的項目，不同的類型的項目立項所涉及的流程節(jié)點不同，具體的流程節(jié)點詳見4.1.2.4.2。部分專項費用在立項時，可能涉及到跨年（例如黨群綠化、系統(tǒng)運營費等），但專項費用只導(dǎo)入了本年的預(yù)算，對于跨年的項目在立項時，無法按預(yù)算控制下一年度各個月的立項，因此只填寫下一年度的總立項金額。當(dāng)下年度的預(yù)算導(dǎo)入之后，財務(wù)人員將該跨年的立項進(jìn)行跨年續(xù)轉(zhuǎn)（詳見4.1.2.5）。

專項費用立項成功后，財務(wù)可以在本系統(tǒng)中查看預(yù)提建議表，詳見4.2.7.2。

4.2.3.2業(yè)務(wù)流程

4.2.3.3業(yè)務(wù)單據(jù)

專項費用的立項單據(jù)如下圖所示：

4.2.3.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 立項審批結(jié)束后，占用預(yù)算。

2. 系統(tǒng)默認(rèn)存儲立項年份

3. 預(yù)算外項目，在立項的同時，需要填寫預(yù)算調(diào)整說明，流程的最后一個節(jié)點財務(wù)預(yù)算管理員，將根據(jù)調(diào)整說明對預(yù)算進(jìn)行追加。

4. 立項時，確定是本年度能完成的項目，但由于業(yè)務(wù)情況比較復(fù)雜，出現(xiàn)了項目延期的下一年的情況，則需要重新立項。

4.2.4專項費用跨年續(xù)轉(zhuǎn)

4.2.4.1業(yè)務(wù)描述

專項費用立項時如果涉及到跨年，且立項時下一年的預(yù)算可能還沒導(dǎo)入到系統(tǒng)中，無法對下一年的立項進(jìn)行預(yù)算控制。因此需要在下一年預(yù)算導(dǎo)入后，對跨年項目進(jìn)行跨年續(xù)轉(zhuǎn)。為了保證立項的完整性，在項目最初立項時，已經(jīng)填寫并審批了下一年的預(yù)算總額，因此對此類項目進(jìn)行跨年續(xù)轉(zhuǎn)時，需要財務(wù)費用管理員和財務(wù)部長審核。在4.2.7.3中可以查詢哪些是跨年項目。

4.2.4.3業(yè)務(wù)流程

4.2.4.2業(yè)務(wù)單據(jù)

專項費用跨年續(xù)轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)單據(jù)如下圖所示，主表的信息通過選擇之前的立項名稱自動帶入，且不可修改，子表信息中將本年的立項金額按月度進(jìn)行分解。

4.2.4.3業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 本年度最后一個月預(yù)提結(jié)束后，才能進(jìn)行專項費用跨年續(xù)轉(zhuǎn)。

4.2.5項目型費用立項

4.2.5.1業(yè)務(wù)描述

項目型費用的立項分為兩種類型：預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外，不同類型的項目所涉及的流程不一樣（詳見4.1.3.2.2業(yè)務(wù)流程）。對于預(yù)算外項目，CEO審核完后，財務(wù)部預(yù)算管理員追加預(yù)算；采用這種方式將預(yù)算外項目通過一個流程完成了立項和預(yù)算的追加，便于業(yè)務(wù)人員和審核人員的操作。

4.2.5.2業(yè)務(wù)流程

4.2.5.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.2.5.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 立項審批結(jié)束后，占用預(yù)算。

2. 系統(tǒng)默認(rèn)存儲立項年份

3. 如果選擇了預(yù)算外項目，則顯示預(yù)算調(diào)整說明的內(nèi)容，在立項的同時，需要填寫預(yù)算調(diào)整說明，流程的最后一個節(jié)點財務(wù)預(yù)算管理員，將根據(jù)調(diào)整說明對預(yù)算進(jìn)行追加。

4. 立項時，確定是本年度能完成的項目，但由于業(yè)務(wù)情況比較復(fù)雜，出現(xiàn)了項目延期的下一年的情況，則需要重新立項。

4.2.6項目型費用跨年續(xù)轉(zhuǎn)

4.2.6.1業(yè)務(wù)描述

項目型費用和專項費用一樣，在立項時可能涉及到跨年。為了保證業(yè)務(wù)人員操作的便利性和數(shù)據(jù)的詳細(xì)性、完整性，項目型費用的跨年與專項費用跨年一樣，增加了跨年續(xù)轉(zhuǎn)的功能。在項目最初立項時，填寫并審批了下一年的預(yù)算總額進(jìn)行審核，跨年續(xù)轉(zhuǎn)時，不需要再走審批流程，續(xù)轉(zhuǎn)時將下一年的預(yù)算分解到各個月份，在4.2.7.3中可以查詢哪些是跨年項目。

4.2.6.2業(yè)務(wù)流程

4.2.6.3業(yè)務(wù)單據(jù)

項目型費用跨年續(xù)轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)單據(jù)如下圖所示，主表的信息通過選擇之前的立項名稱自動帶入，且不可修改，子表信息中將本年的立項金額按月度進(jìn)行分解。

4.2.6.4業(yè)務(wù)規(guī)則

4.2.7數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析

4.2.7.1項目狀態(tài)維護(hù)

為了保證項目中多余的預(yù)算能夠及時釋放，不影響后續(xù)立項，每月末由業(yè)務(wù)部門和財務(wù)核對預(yù)提的時候，確定是否關(guān)閉項目狀態(tài)、釋放預(yù)算，由費用管理員對本部門的所有專項費用、項目型費用的項目狀態(tài)進(jìn)行核對，業(yè)務(wù)部門費用管理員根據(jù)核對的情況，確定是否執(zhí)行關(guān)閉操作。項目狀態(tài)的關(guān)閉可以通過立項臺賬表中的關(guān)閉按鈕來實現(xiàn)（詳見4.2.6.3）。

4.2.7.2項目預(yù)提表

根據(jù)會計的權(quán)責(zé)發(fā)生制，每個月需要對已立項未報銷的費用進(jìn)行預(yù)提，本系統(tǒng)會統(tǒng)計立項和報銷金額，生成預(yù)提表，總賬會計根據(jù)預(yù)提表的金額在SAP中進(jìn)行預(yù)提，預(yù)提表如下圖所示，可以根據(jù)成本中心、科目名稱、項目名稱、項目類型進(jìn)行組合查詢，將篩選的結(jié)果導(dǎo)出。

4.2.7.3立項臺賬表

為了便于了解項目的執(zhí)行情況，本系統(tǒng)提供了立項臺賬表，可以按不同的條件檢索立項信息，具體的界面如下圖所示：

上表中的實際報銷金額是截至到當(dāng)前的實際報銷金額，各業(yè)務(wù)部門根據(jù)項目的實際執(zhí)行情況，可以通過關(guān)閉按鈕來關(guān)閉項目的費用報銷。點擊上表中的項目名稱，可以查看項目立項的整體情況，具體的項目整體情況如下表所示：

4.2.7.4預(yù)算科目、費用科目與會計科目對應(yīng)關(guān)系表

專項費用、項目型費用均通過立項占用預(yù)算，通過立項金額來控制報銷金額，但公司目前所使用的科目中，存在少量預(yù)算科目、費用科目和會計科目并不是完全相同的情況，建議將預(yù)算、費用、會計科目統(tǒng)一化，如果無法從管理上統(tǒng)一現(xiàn)有科目，本系統(tǒng)將建立預(yù)算、費用、會計科目對應(yīng)表，將不同的科目建立對應(yīng)關(guān)系表，保證立項時的費用科目能對應(yīng)到預(yù)算科目上，報銷時的會計科目能對應(yīng)到立項的費用科目上。

預(yù)算科目立項科目會計科目說明

4.3費用報銷管理

4.3.1差旅費報銷

4.3.1.1業(yè)務(wù)描述

差旅費報銷分為國內(nèi)差旅費報銷和國外差旅費報銷，

差旅費報銷時關(guān)聯(lián)出差申請單；差旅費用報銷相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)可通過系統(tǒng)維護(hù)差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理；差旅費報銷要在預(yù)算范圍內(nèi)控制，超出標(biāo)準(zhǔn)范圍的流程需要特殊審批。差旅費報銷需要填寫的信息包含費用列支明細(xì)，差旅費明細(xì)、借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽核崗可見）。

4.3.1.2業(yè)務(wù)流程

國內(nèi)外差旅費報銷流程一樣。

業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人--業(yè)務(wù)費用管理員--費用稽核（審票）--業(yè)務(wù)部長審核--業(yè)務(wù)中心主任（或業(yè)務(wù)副總）審批--財務(wù)審批--主管VP --費用制單崗--出納崗打款（根據(jù)個人付款信息）

4.3.1.3業(yè)務(wù)單據(jù)

國外差旅費報銷與國內(nèi)差旅費報銷中的差旅費報銷的頁簽一樣，但差旅費明細(xì)的列信息略有區(qū)別，如下圖所示：

國外差旅費--費用列支明細(xì)

4.3.1.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 報銷原則。一張報銷單可為多人進(jìn)行報銷，但只能涉及同一個成本中心。

2. 個人報銷付款信息表中，只能填寫一個人的賬號，由個人報銷付款信息表的人進(jìn)行再分配，個人報銷付款信息表的數(shù)據(jù)第一次填寫后，在費控中存儲，之后可以根據(jù)輸入的證件號帶入。

3. 憑證在費用稽核崗及以后節(jié)點可見，憑證里的部分?jǐn)?shù)據(jù)來自前面四個頁簽信息，允許費用稽核崗和費用制單崗人員審核和修改科目，其他節(jié)點不允許修改憑證信息。

4. 報銷人涉及到多個職級的，就高進(jìn)行審批。如財務(wù)運營總監(jiān)出差的審批。

5. 國外出差涉及到多幣種的要分多行填寫。

6. 系統(tǒng)只校驗住宿，伙食費、公雜費，不校驗往來交通金額。

7. 如果關(guān)聯(lián)了借款單，則報銷結(jié)束后，需要改變借款單的狀態(tài)，不允許其他報銷再關(guān)聯(lián)此借款單。

8. 營銷公司是統(tǒng)一報機票，然后分到各成本中心，走日常費用報銷流程。其他交通和補助等在差旅費報銷單中報銷，需掃描登機牌上傳（便于審核起止時間）。

9. 如果有借款信息，且借款金額小于報銷金額，則個人報銷付款信息表中的金額為報銷金額-借款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）貸：其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款額）銀行存款-快捷代發(fā)（個人報銷付款信息中的支付總金額）；

10. 如果有借款信息，且借款金額大于報銷金額，則個人報銷付款信息表中無需填寫數(shù)據(jù)，且在財務(wù)費用稽核崗（審票）觸發(fā)還款流程，現(xiàn)金出納確認(rèn)收到款項后，資金科記賬（資金科記賬：借：現(xiàn)金--人民幣/銀行存款基本戶（借款-報銷額）貸：其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（借款-報銷額）），還款流程結(jié)束，繼續(xù)走報銷審批流程，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）銀行存款--基本戶/現(xiàn)金--人民幣（借款金額-報銷金額）貸：其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款金額）。

11. 業(yè)務(wù)人員報銷時，需要填寫費用列支明細(xì)、差旅費明細(xì)、借款核銷（可由借款單或者出差單帶出借款人、借款時間、借款金額）、個人報銷付款信息表（取決于借款金額與報銷金額）、外部單位付款信息表（有則填寫）。

12. 費用管理員、財務(wù)費用稽核崗（審票）可以修改業(yè)務(wù)人員提交的各個頁簽的數(shù)據(jù)。如果需要走還款流程，現(xiàn)金出納不允許修改數(shù)據(jù)，可以根據(jù)借款核銷數(shù)據(jù)，確認(rèn)是否已經(jīng)收到款項。費用制單崗，不允許修改各個頁簽的數(shù)據(jù)（無原始憑證），需要核對憑證中的相關(guān)數(shù)據(jù)，可以修改科目。

13. 報銷單據(jù)中的個人報銷付款在審批流程結(jié)束后，通過銀企直連支付，報銷單據(jù)中的外部單位付款在報銷審批流程結(jié)束后，觸發(fā)外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），在該流程中通過銀企直連支付。

14. 原始單據(jù)上只有流水號，費用制單崗將憑證號和流水號推送到SAP中，可以在SAP中根據(jù)憑證號查流水號，找到原始單據(jù)。

15. 差旅費憑證中涉及到的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

差旅費--市內(nèi)差旅費銀行存款--快捷代發(fā) 個人報銷網(wǎng)上支付

O其他應(yīng)付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼有外部單位付款

現(xiàn)金--人民幣個人報銷現(xiàn)金支付

市場調(diào)研--差旅費/人才招聘--差旅費/專家費--差旅費/差旅費--出國差旅費/差旅費--巡回差旅費銀行存款--快捷代發(fā) 個人報銷網(wǎng)上支付

其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字有借款

O其他應(yīng)付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼有外部單位付款

現(xiàn)金--人民幣個人報銷現(xiàn)金支付

4.3.2日常費用報銷

4.3.2.1業(yè)務(wù)描述

日常費用報銷是指除列入公司項目性費用管理的科目之外的費用報銷。該類費用報銷均采用費用支出報銷單進(jìn)行流程審批。日常費用報銷需要填寫的信息包含費用列支明細(xì)，借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽核崗可見）。

4.3.2.2業(yè)務(wù)流程

4.3.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.3.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 個人報銷付款信息表中，只能填寫一個人的賬號，由個人報銷付款信息表的人進(jìn)行再分配。

2. 如果該報銷業(yè)務(wù)是先申請后報銷的，需要選擇申請單號。

3. 預(yù)算在哪個部門，則由哪個部門提報。

4. 憑證在費用稽核崗及以后節(jié)點可見，憑證里的部分?jǐn)?shù)據(jù)來自前面四個頁簽信息，允許費用稽核崗和費用制單崗人員審核和修改科目，其他節(jié)點不允許修改憑證信息。

5. 流程結(jié)束后，本系統(tǒng)將流水單號和憑證都推送到SAP中，SAP需要明確存放流水單號的方式。SAP生成憑證后推送到本系統(tǒng)。

6. 如果和合同關(guān)聯(lián)，則需要輸入合同編號，帶入合同名稱和合同支付方式

7. 業(yè)務(wù)審批和財務(wù)審批為同一個人，則后一個節(jié)點跳過。

8. 報銷單中如果關(guān)聯(lián)了預(yù)付款和借款，則流程結(jié)束后要改變預(yù)付款和借款的狀態(tài)，保證其他報銷單不能再選擇。

9. 如果外部單位付款信息表中有數(shù)據(jù)，則此流程結(jié)束后，自動啟動外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），將外部單位付款信息表中分別帶入新流程中。

10. 如果有借款信息，且借款金額小于報銷金額，則個人報銷付款信息表中的金額為報銷金額-借款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）貸：其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款額）銀行存款-快捷代發(fā)（個人報銷付款信息中的支付總金額）；

11. 如果有借款信息，且借款金額大于報銷金額，則個人報銷付款信息表中無需填寫數(shù)據(jù)，且在財務(wù)費用稽核崗（審票）觸發(fā)還款流程，現(xiàn)金出納確認(rèn)收到款項后，無需記賬，還款流程結(jié)束，繼續(xù)走報銷審批流程，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）銀行存款--基本戶/現(xiàn)金--人民幣（借款金額-報銷金額）貸：其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款金額）。

12. 如果有預(yù)付款，且預(yù)付款金額小于報銷金額，則外部單位付款信息表中的金額為報銷金額-預(yù)付款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）貸：預(yù)付賬款--單位名稱編號（預(yù)付款中的金額）其他應(yīng)付款--單位往來--單位名稱（外部單位付款信息表中的支付總金額）；為了規(guī)范管理，建議都掛往來，不允許出現(xiàn)銀行存款--基本戶。

13. 如果有預(yù)付款，且預(yù)付款金額大于報銷金額，則外部單位付款信息表中無需填寫數(shù)據(jù)，且在財務(wù)費用稽核崗（審票）觸發(fā)還款流程，現(xiàn)金出納確認(rèn)收到款項后，銀行會計記賬（借：銀行存款--基本戶貸：預(yù)付款--單位名稱編號），還款流程結(jié)束，繼續(xù)走報銷審批流程，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）貸：預(yù)付款--單位名稱編號（預(yù)付款中的預(yù)付余額=預(yù)付款中的金額-出納確認(rèn)收到的退回金額）。

14. 日常費用報銷中不允許存在既有預(yù)付金額，又有借款的情況。

15. 業(yè)務(wù)人員報銷時，需要填寫費用列支明細(xì)、預(yù)付款（可由預(yù)付款單號帶出客戶代碼、收款單位、付款事由、付款金額）、借款核銷（可由借款單或者出差單帶出借款人、借款時間、借款金額）、個人報銷付款信息表（借款金額<報銷金額填寫此表）、外部單位付款信息表（預(yù)付款金額<報銷金額填寫此表）。

16. 費用管理員、財務(wù)費用稽核崗（審票）可以修改業(yè)務(wù)人員提交的各個頁簽的數(shù)據(jù)。如果因為借款核銷需要走還款流程，現(xiàn)金出納不允許修改數(shù)據(jù)，可以根據(jù)借款核銷數(shù)據(jù)，確認(rèn)是否已經(jīng)收到款項。如果因為預(yù)付款核銷需要走還款流程，現(xiàn)金出納也不允許修改數(shù)據(jù)，可以根據(jù)預(yù)付款核銷數(shù)據(jù)，確認(rèn)是否已經(jīng)收到款項，收到款項后，由銀行會計記賬，還款流程結(jié)束，繼續(xù)走報銷審批流程，財務(wù)費用稽核崗（制單），不允許修改各個頁簽的數(shù)據(jù)（無原始憑證），需要核對憑證中的相關(guān)數(shù)據(jù)。

17. 日常費用報銷憑證中涉及到的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

費用科目 O其他應(yīng)付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼外部單位付款

費用科目銀行存款--快捷代發(fā)

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅7% 或 11% 或 13% 或17% O其他應(yīng)付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅7% 或 11% 或 13% 或17% 銀行存款--快捷代發(fā)

招待費--日常招待費銀行存款--快捷代發(fā)

招待費--日常招待費應(yīng)付職工薪酬--職工福利--集體福利設(shè)施費用--食堂支出公司食堂招待客人

4.3.3福利費用報銷

使用日常費用報銷流程和單據(jù)，詳見4.3.3

福利費用報銷憑證涉及的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

福利費科目應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅20%

福利費科目其他應(yīng)付款--單位往來--單位名稱編碼給單位付款

福利費科目銀行存款--快捷代發(fā)

福利費科目銀行存款--基本戶記賬員選擇

一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債銀行存款--基本戶記賬員選擇

一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債銀行存款--快捷代發(fā)

4.3.4教育經(jīng)費報銷

使用日常費用報銷流程和單據(jù)，詳見4.3.3

教育經(jīng)費報銷憑證涉及的借貸關(guān)系表：

借方貸方說明

I其他應(yīng)付款--單位往來--代扣代繳（職工教育經(jīng)費）銀行存款--快捷代發(fā)

I其他應(yīng)付款--單位往來--代扣代繳（職工教育經(jīng)費）銀行存款--基本戶

記賬員選擇

I其他應(yīng)付款--單位往來--代扣代繳（職工教育經(jīng)費）應(yīng)交稅費--應(yīng)交個人所得稅

I其他應(yīng)付款--單位往來--代扣代繳（職工教育經(jīng)費） G其他應(yīng)付款--單位往來--單位名稱編碼給單位付款

4.3.5專項費用報銷

4.3.5.1業(yè)務(wù)描述

專項費用在報銷時，必須選擇項目，按照立項是的科目年度預(yù)算總額控制不進(jìn)行月度計劃控制，同一個項目可能分多次報銷。專項費用報銷需要填寫的詳細(xì)信息包含費用列支明細(xì)、預(yù)付款、借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽核崗可見）。

每月末，由業(yè)務(wù)部門和財務(wù)核對預(yù)提的時候，確定是否關(guān)閉項目狀態(tài)、釋放預(yù)算，由費用管理員對本部門的所有專項費用的項目狀態(tài)進(jìn)行核對，業(yè)務(wù)部門費用管理員執(zhí)行關(guān)閉操作。

4.3.5.2業(yè)務(wù)流程

4.3.5.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.3.5.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 若是資產(chǎn)類的項目，需要手工輸入資產(chǎn)編號，資產(chǎn)名稱，若為費用類項目，這兩項不用填寫。

2. 如果專項費用報銷涉及到合同，則需要選擇合同編號、合同名稱

3. 個人報銷付款信息表中，只能填寫一個人的賬號，由個人報銷付款信息表的人進(jìn)行再分配。

5. 業(yè)務(wù)審批和財務(wù)審批為同一個人，則后一個節(jié)點跳過。

6. 報銷單中如果關(guān)聯(lián)了預(yù)付款和借款，則流程結(jié)束后要改變預(yù)付款和借款的狀態(tài)，保證其他報銷單不能再選擇。

7. 如果外部單位付款信息表中有數(shù)據(jù)，則此流程結(jié)束后，自動啟動外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），將外部單位付款信息表中分別帶入新流程中。

8. 如果有借款信息，且借款金額小于報銷金額，則個人報銷付款信息表中的金額為報銷金額-借款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）貸：其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款額）銀行存款-快捷代發(fā)（個人報銷付款信息中的支付總金額）；

9. 如果有借款信息，且借款金額大于報銷金額，則個人報銷付款信息表中無需填寫數(shù)據(jù)，且在財務(wù)費用稽核崗（審票）觸發(fā)還款流程，現(xiàn)金出納確認(rèn)收到款項后，無需記賬，還款流程結(jié)束，繼續(xù)走報銷審批流程，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）銀行存款--基本戶/現(xiàn)金--人民幣（借款金額-報銷金額）貸：其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款金額）。

10. 如果有預(yù)付款，且預(yù)付款金額小于報銷金額，則外部單位付款信息表中的金額為報銷金額-預(yù)付款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）貸：預(yù)付賬款--單位名稱編號（預(yù)付款中的金額）其他應(yīng)付款--單位往來--單位名稱（外部單位付款信息表中的支付總金額）；為了規(guī)范管理，所有報銷類的會計科目中，貸方科目不允許出現(xiàn)銀行存款--基本戶。

11. 如果有預(yù)付款，且預(yù)付款金額大于報銷金額，則外部單位付款信息表中無需填寫數(shù)據(jù)，且在財務(wù)費用稽核崗（審票）觸發(fā)還款流程，現(xiàn)金出納確認(rèn)收到款項后，銀行會計記賬（借：銀行存款--基本戶貸：預(yù)付款--單位名稱編號），還款流程結(jié)束，繼續(xù)走報銷審批流程，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）貸：預(yù)付款--單位名稱編號（預(yù)付款中的預(yù)付余額=預(yù)付款中的金額-出納確認(rèn)收到的退回金額）。

12. 日常費用報銷中不允許存在既有預(yù)付金額，又有借款的情況。

13. 業(yè)務(wù)人員報銷時，需要填寫費用列支明細(xì)、預(yù)付款（可由預(yù)付款單號帶出客戶代碼、收款單位、付款事由、付款金額）、借款核銷（可由借款單或者出差單帶出借款人、借款時間、借款金額）、個人報銷付款信息表（借款金額<報銷金額填寫此表）、外部單位付款信息表（預(yù)付款金額<報銷金額填寫此表）。

14. 費用管理員、財務(wù)費用稽核崗（審票）可以修改業(yè)務(wù)人員提交的各個頁簽的數(shù)據(jù)。如果因為借款核銷需要走還款流程，現(xiàn)金出納不允許修改數(shù)據(jù)，可以根據(jù)借款核銷數(shù)據(jù)，確認(rèn)是否已經(jīng)收到款項。如果因為預(yù)付款核銷需要走還款流程，現(xiàn)金出納也不允許修改數(shù)據(jù)，可以根據(jù)預(yù)付款核銷數(shù)據(jù)，確認(rèn)是否已經(jīng)收到款項，收到款項后，由銀行會計記賬，還款流程結(jié)束，繼續(xù)走報銷審批流程，財務(wù)費用稽核崗（制單），不允許修改各個頁簽的數(shù)據(jù)（無原始憑證），需要核對憑證中的相關(guān)數(shù)據(jù)。

15. 報銷單據(jù)中的個人報銷付款在審批流程結(jié)束后，通過銀企直連支付，報銷單據(jù)中的外部單位付款在報銷審批流程結(jié)束后，觸發(fā)外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），在該流程中通過銀企直連支付。

16. 如果專項費用報銷金額大于立項金額，則需要新立項報銷多余金額。

17. 專項費用報銷可能會涉及到承兌，需要將憑證信息推送到SAP

18. 專項費用報銷涉及的借貸關(guān)系表

借方貸方說明

費用科目 O其他應(yīng)付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼

費用科目 J預(yù)付賬款--單位名稱編碼

費用科目銀行存款--基本戶

費用科目其他應(yīng)付款--單位往來--單位名稱編碼

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅7% 或 11% 或 13% 或17% O其他應(yīng)付款--單位往來--其他往來--單位名稱編碼

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅7% 或 11% 或 13% 或17% J預(yù)付賬款--單位名稱編碼

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅7% 或 11% 或 13% 或17% 銀行存款--基本戶

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅7% 或 11% 或 13% 或17% 其他應(yīng)付款--單位往來--單位名稱編碼

G其他應(yīng)付款--單位往來--工程往來--單位名稱銀行存款--基本戶質(zhì)保金到期

H其他應(yīng)付款--單位往來--修理備件--單位名稱銀行存款--基本戶質(zhì)保金到期

固定資產(chǎn)-辦公、設(shè)備等科目 G其他應(yīng)付款--工程往來--單位名稱資產(chǎn)類報銷

固定資產(chǎn)-辦公、設(shè)備等科目資產(chǎn)類報銷

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅17%或18% 銀行存款--基本戶資產(chǎn)類報銷

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進(jìn)項稅17%或18% G其他應(yīng)付款--單位往來--單位名稱資產(chǎn)類報銷

4.3.6項目型費用報銷

4.3.6.1業(yè)務(wù)描述

項目型費用在報銷與專項費用報銷相似，按照立項是的科目年度預(yù)算總額控制不進(jìn)行月度計劃控制，同一個項目可能分多次報銷。報銷需要填寫的詳細(xì)信息和專項費用報銷一樣，包含費用列支明細(xì)、預(yù)付款、借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽核崗可見）。

4.3.6.2業(yè)務(wù)流程

4.3.6.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.3.6.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 選擇立項編號時，只列出項目型費用的立項列表供選擇。

2. 其余內(nèi)容與4.3.7.4相同。

4.3.7沖銷流程

記賬操作可能出現(xiàn)失誤，可能出現(xiàn)幾種形式，本系統(tǒng)將沖銷的功能只開給會計，沖銷的單據(jù)和各項費用的報銷單據(jù)類似，沖銷時選擇單據(jù)，然后帶出單據(jù)的內(nèi)容，修改單據(jù)的內(nèi)容進(jìn)行沖銷。

4.3.8數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析

4.3.8.1預(yù)實分析表

每個月月底，SAP將每個部門的所有費用科目的實際發(fā)生額（當(dāng)月和累計，例如4月和1-4月累計）推送到費控系統(tǒng)。

變動費用采取計劃模式，不進(jìn)行控制，不需要留控制開關(guān)，只在費控系統(tǒng)中做預(yù)算。月底將所有費用科目的實際發(fā)生額（當(dāng)月和累計，例如4月和1-4月累計）推送費控系統(tǒng)。

平時可能在費控系統(tǒng)中查看明細(xì)，月底查看各個費用各科目的預(yù)實分析。

各個部門的預(yù)實分析表如下圖所示：

4.4研發(fā)費用管理

4.4.1研發(fā)費用預(yù)算管理

研發(fā)費用是指跟研發(fā)項目有關(guān)的費用，即支持研發(fā)活動所產(chǎn)生的各項費用，包括日常費用、變動費用和專項費用、研發(fā)項目費用。即按成本中心導(dǎo)入日常、變動、專項、研發(fā)項目費用預(yù)算，立項的時候可以選擇同時占用日常、變動、專項、研發(fā)項目費用中的哪些費用，報銷的時候分成研發(fā)項目的日常費用報銷和研發(fā)項目的費用報銷。

研發(fā)項目費用分為7個階段：產(chǎn)品規(guī)劃階段、概念開發(fā)階段、設(shè)計工程階段、試驗階段、認(rèn)證檢測階段、生產(chǎn)準(zhǔn)備階段、試銷階段。

技術(shù)中心的組織管理按部門劃分，預(yù)算編制到技術(shù)中心，報銷到各部門

研發(fā)費用涉及到的科目有（初稿）：

科目名稱核算內(nèi)容分類

職工薪酬-工資進(jìn)行費用化研發(fā)項目的研發(fā)人員及技術(shù)中心管理部門人員的工資、獎金、補貼、五險一金、教育經(jīng)費、公會經(jīng)費及福利費　

職工薪酬-獎金　

職工薪酬-工資補貼　

職工薪酬-工會經(jīng)費　

職工薪酬-福利費　

職工薪酬-養(yǎng)老保險　

職工薪酬-住房公積金　

職工薪酬-教育經(jīng)費　

職工薪酬-醫(yī)療保險　

職工薪酬-失業(yè)保險　

職工薪酬-生育保險　

職工薪酬-工傷保險　

差旅費-市內(nèi)交通費技術(shù)中心人員北京地區(qū)出差發(fā)生的北京市內(nèi)交通費等日常

差旅費-國內(nèi)差旅費技術(shù)中心人員國內(nèi)出差發(fā)生的交通費、訂票費、住宿費等日常

差旅費-出國差旅費技術(shù)中心人員國內(nèi)出差發(fā)生的交通費、訂票費、簽證費、住宿費等日常

業(yè)務(wù)招待費技術(shù)中心部門、領(lǐng)導(dǎo)的招待費及接待外部人員發(fā)生的招待餐費及住宿費日常

會議費技術(shù)中心舉辦會議發(fā)生的相關(guān)支出及研發(fā)人員參加會議的發(fā)生的會議費專項

宣傳品制作技術(shù)中心舉辦會議宣傳條幅制作，室內(nèi)宣傳展板制作等宣傳品制作費用專項

通訊費技術(shù)中心部門固定話費及副科級以上領(lǐng)導(dǎo)通訊費日常

修理費-設(shè)備修理試制車間起重設(shè)備、地板鏈等機器設(shè)備修理專項

修理費-房屋修理技術(shù)中心房屋修理專項

修理費-其他試制車間工裝、轉(zhuǎn)運器具及汽車修理，技術(shù)中心電腦、工作站等修理專項

低值品攤銷技術(shù)中心辦公用桌椅柜、電腦外設(shè)低值等、試制車間工具量具、工裝、轉(zhuǎn)運器具日常

辦公費技術(shù)中心所發(fā)生的辦公用品、辦公日雜、辦公耗材等日常辦公費用日常

勞務(wù)費技術(shù)中心高管和德方外派人員的工資性費用日常

環(huán)境保護(hù)費技術(shù)中心職業(yè)健康作業(yè)場所檢測、廢棄物處置、職業(yè)危害告知牌等環(huán)境保護(hù)費用支出專項

安全保護(hù)費技術(shù)中心安全禁止、安全警告、安全指令、警示標(biāo)牌、活動隔離柱等安全保護(hù)費用支出專項

保險費研發(fā)項目試制試驗階段辦理人員保險的費用專項

日常費用-勞動保護(hù)費技術(shù)中心定額勞保費、保健費、勞保服裝費和其他勞動保護(hù)費支出日常

日常費用-機物料消耗技術(shù)中心試制車間油料、化工、水暖、五金、電器、電料、輔料鋼材、印刷品等費用支出變動

日常費用-保潔費技術(shù)中心試制車間等保潔費用日常

日常費用-租賃費非項目性租賃費日常

其他取暖費、試制車間保潔費、非項目租賃費用及認(rèn)證檢測階段發(fā)生的平臺使用費、服務(wù)費和密鑰費用等日常

產(chǎn)品規(guī)劃階段-差旅費研發(fā)項目產(chǎn)品規(guī)劃階段出差住宿費、交通費及補貼

產(chǎn)品規(guī)劃階段-技術(shù)資料費研發(fā)項目產(chǎn)品規(guī)劃階段購買資料、信息費用

產(chǎn)品規(guī)劃階段-咨詢費研發(fā)項目產(chǎn)品規(guī)劃階段咨詢專業(yè)機構(gòu)等產(chǎn)生的費用

產(chǎn)品規(guī)劃階段-調(diào)研費研發(fā)項目產(chǎn)品規(guī)劃階段進(jìn)行調(diào)研發(fā)生的設(shè)計調(diào)查問卷、召開調(diào)研會議租用場地等費用

產(chǎn)品規(guī)劃階段-其他　

概念開發(fā)階段-差旅費研發(fā)項目概念開發(fā)階段出差住宿費、交通費及補貼

概念開發(fā)階段-技術(shù)資料費研發(fā)項目概念開發(fā)階段購買資料、信息費用

概念開發(fā)階段-造型開發(fā)費研發(fā)項目概念開發(fā)階段請專業(yè)機構(gòu)或供應(yīng)商造型開發(fā)發(fā)生的費用

概念開發(fā)階段-標(biāo)桿樣車費研發(fā)項目概念開發(fā)階段購買標(biāo)桿樣車發(fā)生的費用

概念開發(fā)階段-研究試驗費研發(fā)項目概念開發(fā)階段進(jìn)行標(biāo)桿研究發(fā)生的對比試驗費、分析研究費等

概念開發(fā)階段-其他　

設(shè)計工程階段-差旅費研發(fā)項目設(shè)計工程階段出差住宿費、交通費及補貼

設(shè)計工程階段-技術(shù)資料費研發(fā)項目設(shè)計工程階段購買資料、信息費用

設(shè)計工程階段-外委設(shè)計開發(fā)費研發(fā)項目設(shè)計工程階段委托專業(yè)機構(gòu)或供應(yīng)商進(jìn)行設(shè)計開發(fā)而產(chǎn)生的費用

設(shè)計工程階段-模型開發(fā)費研發(fā)項目設(shè)計工程階段請專業(yè)機構(gòu)或供應(yīng)商造型開發(fā)發(fā)生的費用

設(shè)計工程階段-其他　

試制試驗階段-差旅費研發(fā)項目試制試驗階段發(fā)生的試驗人員交通費、通訊費及人員補助等

試制試驗階段-試驗樣車費研發(fā)項目試制試驗階段發(fā)生的試制車及試制件費用

試制試驗階段-駕送費研發(fā)項目試制試驗階段試驗車運送到試驗場地所發(fā)生的駕送費

試制試驗階段-臨牌保險費研發(fā)項目試制試驗階段辦理車輛臨時牌照及車輛保險的費用

試制試驗階段-過路過橋費研發(fā)項目試制試驗階段發(fā)生的過路過橋費

試制試驗階段-場地試驗費研發(fā)項目試制試驗階段發(fā)生的試驗場場地費

試制試驗階段-油料費研發(fā)項目試制試驗階段發(fā)生的油料費

試制試驗階段-維修改裝費研發(fā)項目試制試驗階段發(fā)生的修理費

試制試驗階段-配載費研發(fā)項目試制試驗階段發(fā)生的裝載費用

試制試驗階段-租賃費研發(fā)項目試制試驗階段租用庫房、服務(wù)車，專用試驗設(shè)備等發(fā)生的費用

試制試驗階段-技術(shù)服務(wù)費研發(fā)項目試制試驗階段外聘司機進(jìn)行試驗發(fā)生的勞務(wù)費

試制試驗階段-外委試驗費研發(fā)項目試制試驗階段委托專業(yè)機構(gòu)進(jìn)行試驗發(fā)生的費用

試制試驗階段-零部件試驗費研發(fā)項目試制試驗階段委托專業(yè)機構(gòu)進(jìn)行零部件臺架試驗或搭載試驗發(fā)生的零部件試驗費用

試制試驗階段-其他研發(fā)項目試制試驗階段發(fā)生的其他試驗費用，如郵寄費、三高試驗裝備費、停車費、用戶試驗信息費等

認(rèn)證階段-差旅費認(rèn)證檢測階段進(jìn)行的差旅費、人員補助、通訊等相關(guān)費用

認(rèn)證階段-公告樣車費認(rèn)證檢測階段發(fā)生的公告樣車費用

認(rèn)證階段-3C認(rèn)證費認(rèn)證檢測階段委托檢測機構(gòu)進(jìn)行3C認(rèn)證發(fā)生的費用

認(rèn)證階段-環(huán)保檢測費認(rèn)證檢測階段委托檢測機構(gòu)進(jìn)行環(huán)保檢測發(fā)生的費用

認(rèn)證階段-公告檢測費認(rèn)證檢測階段委托檢測機構(gòu)進(jìn)行公告檢測發(fā)生的費用

認(rèn)證階段-油耗檢測費認(rèn)證檢測階段委托檢測機構(gòu)進(jìn)行油耗檢測發(fā)生的費用

認(rèn)證階段-檢測場地試驗費認(rèn)證檢測階段進(jìn)行公告試驗發(fā)生的場地費

認(rèn)證階段-檢測駕送費認(rèn)證檢測階段進(jìn)行公告試驗發(fā)生的駕送費

認(rèn)證階段-檢測油料費認(rèn)證檢測階段進(jìn)行公告試驗發(fā)生的油料費

認(rèn)證階段-檢測維修改裝費認(rèn)證檢測階段進(jìn)行公告試驗發(fā)生的車輛維修費用

認(rèn)證階段-外委測試費認(rèn)證檢測階段委托外部專業(yè)機構(gòu)進(jìn)行公告試驗發(fā)生的費用

認(rèn)證階段-配載費研發(fā)項目試制試驗階段發(fā)生的裝載費用

認(rèn)證階段-其他　

生產(chǎn)準(zhǔn)備階段-差旅費生產(chǎn)準(zhǔn)備階段發(fā)生的住宿費、交通費及補助

生產(chǎn)準(zhǔn)備階段-零部件圖冊費生產(chǎn)準(zhǔn)備階段因零部件圖冊編制發(fā)生的費用

生產(chǎn)準(zhǔn)備階段-樣車費研發(fā)項目生產(chǎn)準(zhǔn)備階段因樣車發(fā)生的費用

生產(chǎn)準(zhǔn)備階段-其他　

試銷階段-差旅費研發(fā)項目試銷階段發(fā)生的住宿費、交通費及補助

試銷階段-樣車費研發(fā)項目試銷階段發(fā)生的樣車費用

試銷階段-試銷費用研發(fā)項目試銷階段發(fā)生的促銷費用

試銷階段-樣車處理研發(fā)項目試銷階段發(fā)生的處置樣車費用

試銷階段-質(zhì)量成本-外部損失研發(fā)項目試銷階段發(fā)生質(zhì)量成本外部損失

試銷階段-其他　

研究設(shè)備折舊技術(shù)中心研發(fā)設(shè)備等折舊　

無形資產(chǎn)攤銷技術(shù)中心無形資料攤銷　

研發(fā)支出-資本化轉(zhuǎn)出研發(fā)項目資本化支出結(jié)轉(zhuǎn) 　

研發(fā)支出-費用化轉(zhuǎn)出研發(fā)項目費用化支出結(jié)轉(zhuǎn) 　

4.4.1.1研發(fā)費用預(yù)算導(dǎo)入

4.4.1.1.1業(yè)務(wù)描述

研發(fā)費用的預(yù)算導(dǎo)入以成本中心為單位，即每次導(dǎo)入技術(shù)中心的日常費用、變動費用、專項費用、項目費用。導(dǎo)入的單據(jù)詳見4.4.1.1.3

4.4.1.1.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.4.1.1.4業(yè)務(wù)規(guī)則

日常費用和變動型費用導(dǎo)入的格式與其他成本中心一樣，詳見4.1.1.1和4.1.4.1

日常費用、變動費用、專項費用涉及的科目詳見4.4.1中研發(fā)費用涉及的科目表

4.4.1.2研發(fā)費用預(yù)算調(diào)整

4.4.1.2.1業(yè)務(wù)描述

研發(fā)費用的預(yù)算調(diào)整分為日常費用調(diào)整、專項費用調(diào)整、研發(fā)項目費用調(diào)整，日常費用、專項費用、變動費用的調(diào)整方式和單據(jù)與4.1.1、4.1.2、4.1.4相同。研發(fā)項目費用調(diào)整分為兩種情況：單個項目預(yù)算追加和不同項目之間預(yù)算調(diào)整。

4.4.1.2.2業(yè)務(wù)流程

4.4.1.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.4.1.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

 研發(fā)費用的日常費用、變動費用、專項的預(yù)算調(diào)整與其他成本中心一樣，詳見4.1.1.2、4.1.2.2和4.1.4.2

 研發(fā)項目科目間調(diào)整

1.通過調(diào)增和調(diào)減某些階段科目的金額，保證項目預(yù)算合計

2.系統(tǒng)校驗，調(diào)整后預(yù)算=七個階段的預(yù)算總額。調(diào)整額合計必須小于等于零。

 研發(fā)項目預(yù)算追加

1.年度預(yù)算總額取最新版預(yù)算數(shù)據(jù)，追加額手工輸入調(diào)整額字段，然后要在

后續(xù)各個階段的科目中進(jìn)行分?jǐn)偂?/div>

2.系統(tǒng)校驗，調(diào)整后預(yù)算=七個階段的預(yù)算合計。

4.4.4.3研發(fā)費用月度計劃調(diào)整

4.4.4.3.1業(yè)務(wù)描述

研發(fā)費用的月度計劃調(diào)整主要涉及到日常費用、變動費用、專項費用的調(diào)整，具體的調(diào)整方式、業(yè)務(wù)流程、單據(jù)和規(guī)則詳見4.1.1.3、4.1.2.3、4.1.4.3。

4.4.2研發(fā)費用立項管理

4.4.2.1業(yè)務(wù)描述

研發(fā)費用中包含日常費用、專項費用、變動費用和研發(fā)項目費用。因此研發(fā)費用的立項分為兩種情況：研發(fā)項目立項和專項費用立項。專項費用的立項詳見4.2.2和4.2.3，此處不再詳細(xì)介紹，研發(fā)項目立項的流程、單據(jù)和規(guī)則如下：

4.4.2.2業(yè)務(wù)流程

4.4.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.4.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 立項成功后，需要將項目編號和項目名稱推送到SAP中，具體的接口需要與SAP開發(fā)詳細(xì)討論。

2. 立項審批結(jié)束后，占用預(yù)算。

3. 立項時按照項目的總額控制，不按各個階段的科目進(jìn)行控制。

4.4.3研發(fā)費用報銷管理

4.4.3.1業(yè)務(wù)描述

研發(fā)費用的報銷分為日常費用、變動費用、專項費用、研發(fā)項目費用報銷。日常費用、變動型費用、專項費用的報銷與其他成本中心的單據(jù)、流程、規(guī)則一樣，詳見4.3.3、4.3.4、4.3.7。研發(fā)項目費用的報銷和專項費用報銷的單據(jù)4.3.7一樣，單涉及到的具體科目不同，此處不再詳細(xì)介紹。

研發(fā)費用的報銷時，需要將項目編號和憑證信息推送到SAP中。

4.3.2.2整車試驗人員差旅費報銷

4.3.2.1業(yè)務(wù)描述

整車試驗人員的差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)和差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)不一樣，且整車試驗人員的補助列支工資合并計稅，因此在本系統(tǒng)單獨增加了整車試驗人員差旅費報銷，本系統(tǒng)只負(fù)責(zé)試驗人員差旅費報銷審批流程和往返試驗場的交通費報銷，補助入賬工作由其他人員在SAP中完成。

4.3.2.2業(yè)務(wù)流程

業(yè)務(wù)部門經(jīng)辦人--業(yè)務(wù)費用管理員--財務(wù)費用稽核（審票）--業(yè)務(wù)部長審核--業(yè)務(wù)中心主任（或業(yè)務(wù)副總）審批--財務(wù)審批--主管VP--財務(wù)費用稽查崗（制單）--財務(wù)出納打款（根據(jù)個人付款信息和外部單位付款信息中的數(shù)據(jù)）

4.3.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

整車試驗人員的差旅費單據(jù)中包含：費用列支明細(xì)、差旅明細(xì)、借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽查崗可見）。由于補助入賬在SAP中完成，往返試驗場的交通費在費控系統(tǒng)中支付，并將憑證推送到SAP中，因此在費用列支明細(xì)中分別列出補助金額和往返交通金額（其他），如下圖所示，本系統(tǒng)只將往返交通費憑證推送到SAP系統(tǒng)。

整車試驗人員的差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)中如下：

序號試驗項目補助標(biāo)準(zhǔn)

1 廠區(qū)外性能、公告認(rèn)證及強檢試驗、用戶實驗 280元/天

可靠性中重型280元/天+0.25/km

2 高溫、高原、高寒中重型340元/天+0.25/km

主觀評價試驗場 280元/天

高溫、高原、高寒 350元/天

3 廠區(qū)附近人機工程 120元/天

4 常規(guī)性能試驗

5 評審

6 磨合

依據(jù)整車試驗人員的差旅費標(biāo)準(zhǔn)，差旅費明細(xì)單據(jù)中包含的內(nèi)容如下圖所示，允許一次導(dǎo)入多個報銷人的差旅費明細(xì)。

其他頁簽：借款核銷、個人報銷付款信息表、外部單位付款信息表、憑證（費用稽查崗可見）與差旅費報銷的格式一致。

4.3.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 試驗人員借款不在差旅審批中，單獨走借還款流程，報銷時不關(guān)聯(lián)借款。

2. 報銷原則。一張報銷單可為多人進(jìn)行報銷，但只能涉及同一個成本中心。

3. 個人報銷付款信息表中，只能填寫一個人的賬號，由個人報銷付款信息表的人進(jìn)行再分配。

4. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分?jǐn)?shù)據(jù)來自前面四個頁簽信息，允許費用稽查人員審核和修改。

5. 報銷人涉及到多個職級的，就高進(jìn)行審批。如財務(wù)運營總監(jiān)出差的審批。

6. 將往返交通費金額打款到“個人報銷付款信息表”，由個人報銷付款信息表的人進(jìn)行再分配。補助金額由費用憑證崗手工記賬，計入工資。

7. 如果有借款信息，且借款金額小于往返交通費金額，則個人報銷付款信息表中的金額為往返交通費金額-借款金額，費用稽核崗可以修改該金額，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）貸：其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款額）銀行存款-快捷代發(fā)（個人報銷付款信息中的支付總金額）；

8. 如果有借款信息，且借款金額大于往返交通費，則個人報銷付款信息表中無需填寫數(shù)據(jù)，且在財務(wù)費用稽核崗（審票）觸發(fā)還款流程，現(xiàn)金出納確認(rèn)收到款項后，無需記賬，還款流程結(jié)束，繼續(xù)走報銷審批流程，審批流程結(jié)束后的費用憑證：借：費用科目（費用列支明細(xì)中的各科目金額）銀行存款--基本戶/現(xiàn)金--人民幣（借款金額-報銷金額）貸：其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（借款核銷中的借款金額）。

9. 業(yè)務(wù)人員報銷時，需要填寫費用列支明細(xì)、差旅費明細(xì)、借款核銷（可由借款單或者出差單帶出借款人、借款時間、借款金額）、個人報銷付款信息表（取決于借款金額與報銷金額）、外部單位付款信息表（有則填寫）。

10. 費用管理員、財務(wù)費用稽核崗（審票）可以修改業(yè)務(wù)人員提交的各個頁簽的數(shù)據(jù)。如果需要走還款流程，現(xiàn)金出納不允許修改數(shù)據(jù)，可以根據(jù)借款核銷數(shù)據(jù)，確認(rèn)是否已經(jīng)收到款項。財務(wù)費用稽核崗（制單），不允許修改各個頁簽的數(shù)據(jù)（無原始憑證），需要核對憑證中的相關(guān)數(shù)據(jù)。

11. 報銷單據(jù)中的個人報銷付款在審批流程結(jié)束后，通過銀企直連支付，報銷單據(jù)中的外部單位付款在報銷審批流程結(jié)束后，觸發(fā)外部單位往來報銷資金付款流程（有幾個單位就啟動幾個資金支付流程），在該流程中通過銀企直連支付。

12. 差旅費報銷審批完后，出納崗負(fù)責(zé)支付，然后費用稽查崗負(fù)責(zé)制憑證。

13. 憑證中涉及的借貸科目關(guān)系詳見4.3.1.4

4.5促銷費用管理

促銷費用在營銷公司的費用支出中占有80%左右比例，營銷公司對促銷費用的管理非常重視，為了將促銷費用管理規(guī)范化、透明化，在本系統(tǒng)中單獨建立促銷費用管理模塊，對促銷費用的業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)等進(jìn)行統(tǒng)一管理與控制，并對促銷費用的使用情況進(jìn)行數(shù)據(jù)分析。為了保證費用控制的合理性和準(zhǔn)確性，本系統(tǒng)采取營銷公司現(xiàn)行的控制方式，即總額和單臺標(biāo)準(zhǔn)雙向控制。

營銷公司業(yè)務(wù)活動中將促銷費用分為五大類：產(chǎn)品促銷、區(qū)域促銷、庫存促銷、客戶營銷、金融和會議。產(chǎn)品促銷細(xì)分為戰(zhàn)略產(chǎn)品、新產(chǎn)品、重點產(chǎn)品、常規(guī)產(chǎn)品；區(qū)域促銷細(xì)分為標(biāo)桿建設(shè)、新開發(fā)渠道提升、區(qū)域提升；庫存促銷細(xì)分為庫存結(jié)構(gòu)調(diào)整、超期車、法規(guī)變化、商流維護(hù)費；客戶營銷細(xì)分為客戶關(guān)系維系、組織客戶、行銷能力提升、行銷活動、大區(qū)。下圖是促銷費用的控制過程：

圖 4-1 促銷費用的管理和控制過程

4.5.1預(yù)算管理

根據(jù)營銷公司的實際業(yè)務(wù)情況和對費用控制的要求，將營銷公司的預(yù)算控制在一級或二級科目，即在年度總預(yù)算中按一級或二級科目進(jìn)行月度分解，立項時按一級或二級科目的月度分解進(jìn)行控制。同時考慮到使用的靈活性、規(guī)范性和分析評價的全面準(zhǔn)確性，在年度預(yù)算按照一級或二級科目進(jìn)行月度分解后，還需要將年度預(yù)算的預(yù)算總額分解到二級科目或三級科目，但對二級或三級科目不再進(jìn)行月度分解，即營銷公司的預(yù)算控制到一級或二級科目的月度分解，評價到二級或三級科目。

由于不同的促銷方式要實現(xiàn)的目標(biāo)不一樣，因此一級科目細(xì)分到二級科目的預(yù)算模板可能會不一樣，通過業(yè)務(wù)的梳理，將營銷公司現(xiàn)用的11個預(yù)算模板進(jìn)行了整理和分類，產(chǎn)品促銷的二級科目采用一個標(biāo)準(zhǔn)的模板，區(qū)域促銷的二級科目采用三個模板（標(biāo)桿建設(shè)、新開發(fā)渠道、區(qū)域提升）、庫存促銷采用一個標(biāo)準(zhǔn)模板，客戶營銷采用一個標(biāo)準(zhǔn)模板，金融和會議采用一個標(biāo)準(zhǔn)模板。下面將詳細(xì)介紹如何對營銷公司現(xiàn)有的業(yè)務(wù)進(jìn)行預(yù)算管理。

4.5.1.1年度預(yù)算導(dǎo)入

4.5.1.1.1業(yè)務(wù)描述

為了保證預(yù)算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性，營銷公司各業(yè)務(wù)部門（歐曼銷售部、VT銷售部、專用車部、LNG銷售部、客戶營銷部、銷售管理部等）費用管理員在每年12月15日前完成各部門下一年度的預(yù)算編制，并提交到營銷公司的財務(wù)部，營銷公司財務(wù)的費用管理員按本系統(tǒng)導(dǎo)出的模板（詳見圖4-1—圖4-6）對各部門的預(yù)算進(jìn)行整理和匯總，并在每年12月26日之前導(dǎo)入到本系統(tǒng)中。

4.5.1.1.2業(yè)務(wù)單據(jù)和模板

營銷公司財務(wù)部費用管理員分別從下列單據(jù)中導(dǎo)出預(yù)算模板，根據(jù)導(dǎo)出的模板在Excel中編制預(yù)算，編制完成后分別導(dǎo)入到本系統(tǒng)中，具體導(dǎo)入的頁面單據(jù)如下圖：

4.5.1.1.3業(yè)務(wù)規(guī)則

促銷費用的預(yù)算，由營銷公司財務(wù)部費用管理員負(fù)責(zé)統(tǒng)一導(dǎo)入。

4.5.1.2年度預(yù)算調(diào)整

4.5.1.2.1業(yè)務(wù)描述

營銷公司根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況，每年的年中會進(jìn)行一次年度預(yù)算調(diào)整，可能會調(diào)增或調(diào)減年度預(yù)算。為了保證年度預(yù)算調(diào)整的規(guī)范性和安全性，且能查閱年度預(yù)算調(diào)整前后的金額，年度預(yù)算的調(diào)整線下走報告審批，公司正式批準(zhǔn)后，營銷公司在進(jìn)行分解報批后正式下發(fā)，營銷公司財務(wù)部費用管理員將正式下發(fā)后的調(diào)整預(yù)算直接導(dǎo)入，調(diào)整的時候可查歷史記錄，詳細(xì)單據(jù)詳見4.6.1.2.2，只能調(diào)整當(dāng)前月份和之后月份的預(yù)算金額，當(dāng)月之前的月份顯示實際立項金額

4.5.1.2.2業(yè)務(wù)單據(jù)

不同的促銷方式，預(yù)算編制的模板不一樣，因此在調(diào)整預(yù)算時，填寫的單據(jù)也會不同。年度預(yù)算的調(diào)整可能會涉及到產(chǎn)品促銷的預(yù)算調(diào)整、庫存促銷預(yù)算調(diào)整等，因此本系統(tǒng)中調(diào)整的預(yù)算可能有：年度預(yù)算調(diào)整、產(chǎn)品促銷預(yù)算調(diào)整、區(qū)域促銷預(yù)算調(diào)整、庫存促銷預(yù)算調(diào)整、金融和會議預(yù)算調(diào)整，具體單據(jù)頁面如下圖所示：

圖4-1 促銷費用的年度預(yù)算調(diào)整單據(jù)

圖4-2 產(chǎn)品促銷預(yù)算調(diào)整單據(jù)

圖4-3 區(qū)域促銷預(yù)算調(diào)整單據(jù)

圖4-4 庫存促銷預(yù)算調(diào)整單據(jù)

圖4-5 客戶營銷預(yù)算調(diào)整單據(jù)

圖4-6 金融會議預(yù)算調(diào)整單據(jù)

4.5.1.2.3業(yè)務(wù)規(guī)則

促銷費用的調(diào)整由財務(wù)部門的費用管理員統(tǒng)一操作。

年度預(yù)算的調(diào)整會自動更新原先的預(yù)算數(shù)據(jù)，本系統(tǒng)將記錄預(yù)算調(diào)整前后的值，可以在促銷費用數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析（詳見4.6.4）中查看調(diào)整情況。

4.5.1.3月度計劃調(diào)整

4.5.1.3.1業(yè)務(wù)描述

營銷公司各業(yè)務(wù)部門可根據(jù)業(yè)務(wù)情況，每個月月底（25日-28日）時，在系統(tǒng)中調(diào)整下月及后續(xù)月份的計劃。各業(yè)務(wù)部門只能查看和調(diào)整本部門的預(yù)算情況，且調(diào)整后的年度預(yù)算總額不能超過部門的年度預(yù)算總額。月度計劃的調(diào)整需要通過流程控制，具體的流程詳見4.6.1.3.2

4.5.1.3.2業(yè)務(wù)流程

4.5.1.3.3業(yè)務(wù)單據(jù)

月度計劃的調(diào)整可能是由不同的促銷方式引起的，不用促銷方式的預(yù)算編制的模板不一樣，因此在調(diào)整月度計劃時，除了要調(diào)整月度計劃中的一級或二級科目外，還可能需要調(diào)整二級或三級科目的預(yù)算。本系統(tǒng)中調(diào)整的預(yù)算可能有：年度預(yù)算月度分解、產(chǎn)品促銷、區(qū)域促銷、庫存促銷、金融和會議的二級科目分解、客戶營銷的三級科目分解。月度計劃的調(diào)整、二級科目和三級科目的分解的單據(jù)和年度預(yù)算調(diào)整中一樣，但月度計劃的調(diào)整需要通過流程控制，且月度計劃的調(diào)整、二級科目和三級科目的分解需要走不同的流程，詳見4.6.1.3.2，每個部門只能看到和調(diào)整本部門的數(shù)據(jù)，調(diào)整時用到的單據(jù)詳見4.6.1.2.2（注：每個部門只能調(diào)整本部門，且調(diào)整后的總額不允許超過本部門的總預(yù)算）

4.5.1.3.4業(yè)務(wù)規(guī)則

月度計劃的調(diào)整，由各業(yè)務(wù)部門的費用管理員負(fù)責(zé)。

月度計劃調(diào)整時，不允許超過年度預(yù)算總額。

如果各業(yè)務(wù)部門調(diào)整月度計劃時會影響部門的年度預(yù)算，需要進(jìn)行年度預(yù)算調(diào)整（詳見4.6.1.2）。

可以在促銷費用數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析（詳見4.6.4）中查看調(diào)整數(shù)據(jù)與原始數(shù)據(jù)的對比分析。

4.5.2立項管理

4.5.2.1立項申請

4.5.2.1.1業(yè)務(wù)描述

促銷費用的立項的發(fā)起有兩條線：一條線是由經(jīng)銷商發(fā)起的報告類費用項目；另一條線是由企業(yè)內(nèi)作業(yè)部發(fā)起的方案類費用項目。立項時要將報告或方案的詳細(xì)內(nèi)容采取附件形式上傳，并填寫詳細(xì)的方案會簽單、立項登記表、立項明細(xì)、開票下浮的內(nèi)容。促銷費用立項的審批流程詳見4.6.2.2，立項方案會簽單中需要填寫的具體內(nèi)容詳見4.6.2.3。立項審批通過后將占用預(yù)算，并將開票下浮的數(shù)據(jù)推送到SAP系統(tǒng)中。

立項按照預(yù)算月度分解進(jìn)行控制，即立項時各個月份的計劃金額要在當(dāng)月的預(yù)算范圍之內(nèi)（小于本月預(yù)算金額-本月已立項金額），如果出現(xiàn)超月度預(yù)算但未超過年度預(yù)算，則需調(diào)整月度計劃（詳見4.6.1.3），若出現(xiàn)超過年度預(yù)算的情況，則需要調(diào)整年度預(yù)算（詳見4.6.1.2）。

在立項的方案中可能涉及到促銷費之外的費用，例如服務(wù)費，傳播費。本系統(tǒng)中，方案的立項人或部門，在立項會簽單中列出促銷費用之外的費用和列支部門，系統(tǒng)通過判斷，如果促銷費用及其他費用均在列支部門的總預(yù)算范圍之內(nèi)，則根據(jù)實際列支的費用和部門發(fā)起服務(wù)費的立項子流程和傳播費立項子流程，將流程提交到相應(yīng)部門的費用管理員進(jìn)行審核，相關(guān)部門的費用管理員填寫或選擇這些費用的相關(guān)科目，然后流程匯合到一起，進(jìn)行會簽，最終審批人進(jìn)行審核，如果最終審批人不同意，則立項失敗，如果完全同意，則占用各列支部門的預(yù)算，如果部分同意，則將審批意見和會簽單返回到立項人，立項人根據(jù)審批意見分發(fā)到相關(guān)列支部門的費用管理員進(jìn)行修改，修改完成后占用預(yù)算，立項成功。

立項時若選擇了該方案是另一個方案的子方案，需要控制該方案立項金額在總方案的范圍內(nèi)（小于總方案立項金額減去總方案下已經(jīng)立項的子方案總額），且子方案科目分解的預(yù)算也在總方案科目分解的預(yù)算內(nèi)，子方案立項成功后，就扣除總方案相應(yīng)科目的立項金額。

對于預(yù)算外的項目立項，不通過預(yù)算控制，需要嚴(yán)格按流程執(zhí)行，在數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析中需要對預(yù)算外的項目進(jìn)行評價。

4.6.2.1.2業(yè)務(wù)流程

4.6.2.1.3業(yè)務(wù)單據(jù)

立項的申請，需要按下圖所示的單據(jù)填寫，并提交審核，此單據(jù)包含四部分內(nèi)容：方案的主要數(shù)據(jù)信息、立項會簽單、立項登記表、立項明細(xì)、開票下浮。

方案的主要數(shù)據(jù)信息

立項會簽單

立項登記表

立項明細(xì)

開票下浮

4.6.2.1.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 開票下浮的數(shù)據(jù)中，大區(qū)和市場部必填，經(jīng)銷商若不填，代表該市場部的所有經(jīng)銷商均享受此政策，經(jīng)銷商若填寫，則代表該政策只針對此經(jīng)銷商。開票下浮的數(shù)據(jù)推送到SAP后，SAP需要開發(fā)相應(yīng)功能存儲開票下浮的數(shù)據(jù)，并在發(fā)車時能夠獲取到該車開票下浮的數(shù)據(jù)。

2. 審批結(jié)束后，占用預(yù)算。

4.5.2.2立項釋放

4.6.2.1.1業(yè)務(wù)描述

促銷費用立項時，可能會將費用分解到了多個月，每個月結(jié)束后，營銷公司將根據(jù)實銷情況將釋放部分立項費用（即調(diào)整立項費用，釋放部分預(yù)算），為后續(xù)立項提供更多的預(yù)算額度。為了業(yè)務(wù)的靈活性和立項的規(guī)范性，只有立項人才能釋放立項費用，釋放立項費用時，先選擇方案，獲取該方案最初的會簽單和立項登記表，在此基礎(chǔ)上修改促銷費用立項總金額和立項登記表的數(shù)據(jù)，提交審核完后，釋放占用的預(yù)算。

4.6.2.1.1業(yè)務(wù)流程

通路作業(yè)部->作業(yè)部預(yù)算管理員->銷售中心預(yù)算管理員->財務(wù)預(yù)算管理員->科長->部長->通路副總->銷售中心主任->財務(wù)部長

4.6.2.1.1業(yè)務(wù)單據(jù)

與立項申請單據(jù)相同

4.6.2.1.1業(yè)務(wù)規(guī)則

只有立項人才能釋放立項費用。

4.5.2.3經(jīng)銷商報告申請

4.5.2.1.1業(yè)務(wù)描述

為了便于經(jīng)銷商了解報告的審批狀態(tài)，本系統(tǒng)增加了經(jīng)銷商報告申請審批流程，由各經(jīng)銷商在DMS系統(tǒng)中填寫經(jīng)銷商申請報告，提交到費控系統(tǒng)中，市場部行銷經(jīng)理、大區(qū)總經(jīng)理依次在本系統(tǒng)中進(jìn)行審核，銷售中心費用管理員確認(rèn)列支部門和列支科目，確認(rèn)完后，經(jīng)銷商報告申請的流程結(jié)束，費用管理員開始走立項流程。

經(jīng)銷商的報告提交到費控系統(tǒng)后，費控系統(tǒng)可以根據(jù)營銷中心的規(guī)定，在固定節(jié)點將審批意見推送到DMS系統(tǒng)中。

4.5.2.1.2業(yè)務(wù)流程

經(jīng)銷商提交申請報告（DMS系統(tǒng)）--市場行銷經(jīng)理（推送審核意見到DMS））--大區(qū)總經(jīng)理（推送審核意見到DMS）--銷售中心費用管理員

4.5.2.1.3業(yè)務(wù)單據(jù)

此單據(jù)在DMS系統(tǒng)中填寫，在本系統(tǒng)中審核，審核時不允許更改DMS中填寫的數(shù)據(jù)信息。

4.5.3兌現(xiàn)管理

4.5.3.1業(yè)務(wù)描述

促銷費用的兌現(xiàn)分為方案兌現(xiàn)和報告兌現(xiàn)。方案兌現(xiàn)是選擇某個方案進(jìn)行兌現(xiàn)，報告兌現(xiàn)可能一次兌現(xiàn)多個立項方案。促銷費用的兌現(xiàn)按照兌現(xiàn)主體不同又分為兩種形式：公司內(nèi)部報銷和經(jīng)銷商兌現(xiàn)。

經(jīng)銷商的方案兌現(xiàn)按照立項單臺控制，由作業(yè)部提報，作業(yè)部費用管理員在促銷費用數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析的DMS實銷數(shù)據(jù)查詢頁面（詳見4.5.4.1.3）選擇某個方案后，本系統(tǒng)將該方案涉及的經(jīng)銷商的實銷數(shù)據(jù)從DMS系統(tǒng)導(dǎo)入到本系統(tǒng)中，作業(yè)部費用管理員從本系統(tǒng)中導(dǎo)出實銷數(shù)據(jù)，并對實銷數(shù)據(jù)進(jìn)行計算匯總，將匯總完的數(shù)據(jù)導(dǎo)入到經(jīng)銷商方案兌現(xiàn)明細(xì)單中（詳見4.5.3.3促銷費用方案兌現(xiàn)-明細(xì)表），并填寫兌現(xiàn)匯總表（詳見4.5.3.3促銷費用方案兌現(xiàn)-匯總表）。兌現(xiàn)審批完成后，本系統(tǒng)將相關(guān)的上傳表數(shù)據(jù)推送到DMS系統(tǒng)中。

經(jīng)銷商的報告兌現(xiàn)按照立項單臺控制，各部門兌現(xiàn)本部門的，由各作業(yè)部提報，作業(yè)部費用管理員從DMS導(dǎo)出各立項相關(guān)的實銷數(shù)據(jù)進(jìn)行核算，核算完后按本系統(tǒng)提供的固定格式（詳見4.5.3.3促銷費用報告兌現(xiàn)-上傳表）進(jìn)行整理，整理完后導(dǎo)入到本系統(tǒng)中，并填寫兌現(xiàn)匯總表（詳見4.5.3.3促銷費用報告兌現(xiàn)-匯總表），在本系統(tǒng)中審批。審批完成后，本系統(tǒng)將相關(guān)上傳表推送到DMS系統(tǒng)中。

公司內(nèi)部報銷按照總額控制，公司內(nèi)業(yè)務(wù)部門報銷時需要選擇費用列支部門，可以在一個報銷單據(jù)中報銷多個方案的費用，具體的業(yè)務(wù)單據(jù)詳見4.5.3.3促銷費用報銷（單個列支部門）兌現(xiàn)表，費用報銷審批完成后，將憑證推送到SAP中，系統(tǒng)自動兌現(xiàn)。

在方案結(jié)束后的半個月，如果該方案還未兌現(xiàn)，則發(fā)送郵件到方案的立項人進(jìn)行提醒。

4.5.3.2業(yè)務(wù)流程

1）方案兌現(xiàn)的審批流程：

營銷財務(wù)負(fù)責(zé)人審批完成后，系統(tǒng)直接形成上傳表，上傳到DMS中，不需要再編制政策上傳表。

2）報告兌現(xiàn)的審批流程：

營銷財務(wù)負(fù)責(zé)人審批完成后，系統(tǒng)直接形成上傳表，上傳到DMS中，不需要再編制政策上傳表

3）報銷兌現(xiàn)的審批流程：

4.5.3.3業(yè)務(wù)單據(jù)

促銷費用方案兌現(xiàn)-匯總表

促銷費用方案兌現(xiàn)-明細(xì)表

促銷費用報告兌現(xiàn)-匯總表

促銷費用報告兌現(xiàn)-上傳表

促銷費用報銷兌現(xiàn)（單個列支部門）

4.5.3.4業(yè)務(wù)規(guī)則

由于預(yù)算誤差或者市場變化，或者經(jīng)銷商取得優(yōu)異業(yè)績，可能會出現(xiàn)銷量超出預(yù)算的情況，也就是說按照單臺兌現(xiàn)，總金額超出預(yù)算額度�？紤]到操作的便利性而且促銷費用按單臺控制，對兌現(xiàn)不做控制，但在數(shù)據(jù)分析中進(jìn)行評價。

4.5.4促銷費用數(shù)據(jù)維護(hù)統(tǒng)計分析

4.5.4.1基礎(chǔ)信息維護(hù)

4.5.4.1.1產(chǎn)品基礎(chǔ)信息

為了按照整車編號對立項和兌現(xiàn)進(jìn)行分析，本系統(tǒng)中增加了產(chǎn)品基礎(chǔ)信息維護(hù)功能，將整車編號與版次、功能、系列等對應(yīng)，本系統(tǒng)在使用前需要將產(chǎn)品信息導(dǎo)入到系統(tǒng)中，后續(xù)可以進(jìn)行新增、編輯、刪除的操作。

4.5.4.1.2經(jīng)銷商基礎(chǔ)信息

在立項和兌現(xiàn)時，涉及到經(jīng)銷商的數(shù)據(jù)信息，為了使數(shù)據(jù)錄入便捷，操作簡單，本系統(tǒng)中增加了經(jīng)銷商基礎(chǔ)信息維護(hù)功能，包括經(jīng)銷商的大區(qū)、市場部、經(jīng)銷商名稱、經(jīng)銷商編號等。本系統(tǒng)在使用前需要將經(jīng)銷商的基礎(chǔ)信息導(dǎo)入到系統(tǒng)中，后續(xù)可以對經(jīng)銷商信息進(jìn)行新增、編輯、刪除的操作。

4.5.4.1.3 DMS實銷數(shù)據(jù)查詢

由于目前在 DMS中根據(jù)方案查詢實銷數(shù)據(jù)比較繁瑣，考慮在費控系統(tǒng)中選擇通過選擇方案后，按照整車編號或車架號（超期車促銷按車架號�。┲苯訌腄MS中取出實銷數(shù)據(jù)，保存到費控系統(tǒng)中，便于后期直接在本系統(tǒng)中查詢實銷數(shù)據(jù)。具體的單據(jù)頁面如下圖所示：

4.5.4.2預(yù)算使用情況匯總表

為了便于查詢各個部門預(yù)算的使用情況，本系統(tǒng)中提供了預(yù)算使用情況匯總表，按月份統(tǒng)計每個部門不同科目的立項金額和單臺�？梢愿鶕�(jù)用戶需求，篩選相關(guān)數(shù)據(jù)，報表的具體格式如下圖所示：

4.5.4.3方案明細(xì)匯總表

為了統(tǒng)計匯總方案信息，查看方案的具體實施情況包括各個月立項金額、兌現(xiàn)金額、已發(fā)生未兌現(xiàn)的金額，本系統(tǒng)提供了方案明細(xì)匯總表，可以根據(jù)需求查詢單個方案或某個部門所有方案信息，方案明細(xì)匯總表中的每月實際兌現(xiàn)，按照兌現(xiàn)明細(xì)表中的實銷日期進(jìn)行月份匯總統(tǒng)計，具體的匯總表格式如下圖所示：

4.5.4.5政策兌現(xiàn)底表

為了了解每輛車的發(fā)車、兌現(xiàn)情況，本系統(tǒng)設(shè)計了政策兌現(xiàn)底表，包括每輛車的發(fā)車日期、銷售日期、開票日期、兌現(xiàn)金額、經(jīng)銷商等。

發(fā)車日期和開票日期由SAP同步（可以考慮每天同步一次）到費控中，銷售日期在兌現(xiàn)時從DMS同步到費控中，兌現(xiàn)金額、經(jīng)銷商數(shù)據(jù)在費控系統(tǒng)中生成。具體的政策兌現(xiàn)底表的格式如下：

4.6資金管理

目前資金支付的申請都采用手工方式，業(yè)務(wù)申請審批結(jié)束后，資金科制單崗在SAP制憑證，資金出納根據(jù)制單憑證收付現(xiàn)金或通過網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬。在處理資金支付的業(yè)務(wù)中，大量時間在審批過程中，且申請的信息都采用手工臺賬方式記錄，不便于查詢，為了對資金收付流程的統(tǒng)一化、規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化的管理，在本系統(tǒng)中建立了資金管理模塊。

資金管理模塊中包含三大業(yè)務(wù)模塊：借/還款管理、付款管理、收款管理

4.6.1借/還款管理

4.6.1.1個人借款申請

4.6.1.1.1業(yè)務(wù)描述

與出差無關(guān)的借款走借款申請單，如果個人借款去支付外部單位，則走預(yù)付款申請流程

4.6.1.1.2業(yè)務(wù)流程

4.6.1.1.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.1.1.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分?jǐn)?shù)據(jù)來自申請單中的內(nèi)容，允許費用稽查人員審核和修改。

2. 借款申請單審批流程結(jié)束后，資金科出納崗確認(rèn)支付。

3. 借款申請憑證中涉及到的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字銀行存款--快捷代發(fā)

4.6.1.2還款申請

4.6.1.2.1業(yè)務(wù)描述

還款時需要和借款關(guān)聯(lián)。

4.6.1.2.2業(yè)務(wù)流程

還款申請的業(yè)務(wù)流程：出納收款確認(rèn)--資金制單

4.6.1.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.1.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 同一筆業(yè)務(wù)不允許有兩筆借款

2. 還款申請憑證中涉及到的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

銀行存款--基本戶其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（負(fù)數(shù)）記賬代碼

借方：40

貸方 31

現(xiàn)金--人民幣其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（負(fù)數(shù)）

4.6.2付款管理

4.6.2.1預(yù)付款申請單

4.6.2.1.1業(yè)務(wù)描述

費用和供應(yīng)商預(yù)付款采用預(yù)付款申請單。

4.6.2.1.2業(yè)務(wù)流程

4.6.2.1.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.2.1.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分?jǐn)?shù)據(jù)來自申請單中的內(nèi)容，允許費用稽查人員審核和修改。

2. 只有選擇了承兌，才會出現(xiàn)填寫承兌票號和承兌金額的表格

3. 同一個領(lǐng)導(dǎo)，即使在報銷審批節(jié)點已經(jīng)申批，在資金審批節(jié)點還需要再次審批。資金節(jié)點審批時，需要相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)插入秘鑰，才能進(jìn)行審批。

4. 預(yù)付款申請單審批流程結(jié)束后，根據(jù)付款方式不一樣，后續(xù)的操作不同。

1）如果付款方式方式為承兌，流程結(jié)束，不需要支付，將憑證推送到SAP，把承兌票號推送到SAP，SAP需要根據(jù)承兌票號（可能是多個）修改承兌票號的狀態(tài)。

2）如果付款方式方式為電匯，則在本系統(tǒng)中走完審批流程后，使用銀企直連支付，支付成功后，填寫憑證信息（借：預(yù)付賬款--單位名稱編號貸：銀行存款--基本戶），將憑證信息推送到SAP中。

3）如果付款方式一部分電匯，一部分承兌，在本系統(tǒng)中走完審批流程后，財務(wù)出納崗根據(jù)審核意見，手工輸入承兌金額、承兌票號（從SAP查詢）和電匯金額，將電匯的金額通過銀企直連支付，費用稽核崗（制單）在一筆憑證中記錄承兌和電匯的金額。

4）如果支付方式是支票，貸方科目銀行存款--基本戶，借方其他應(yīng)付款--其他往來--單位名稱編號。支票的票號存放在“分配”欄中。

5. 預(yù)付款憑證中涉及到的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

J預(yù)付賬款--單位名稱編號銀行存款--基本戶

4.6.2.2轉(zhuǎn)賬申請單（三方轉(zhuǎn)賬或單方轉(zhuǎn)賬）

4.6.2.2.1業(yè)務(wù)描述

本系統(tǒng)中的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)僅包括委改款轉(zhuǎn)車款和供應(yīng)商貨款轉(zhuǎn)經(jīng)銷商車款，其他轉(zhuǎn)賬不在本系統(tǒng)中體現(xiàn)，在辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)時要求上傳轉(zhuǎn)賬證明或第三方協(xié)議掃描件，填寫本單據(jù)，在審票時必須要有符合財務(wù)制度的原始憑證，不允許以復(fù)印件、傳真件等原始憑證入賬。

非同一單位轉(zhuǎn)款，供應(yīng)商或委改廠必須出具加蓋財務(wù)專用章的收款收據(jù)。

該轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)必須保證轉(zhuǎn)出單位整體不欠款的情況下方能辦理。

4.6.2.2.2業(yè)務(wù)流程

4.6.2.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.2.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 采購部門提報的時候，需要確認(rèn)轉(zhuǎn)賬性質(zhì)是否在質(zhì)保金基數(shù)內(nèi)轉(zhuǎn)賬，如果不確定的話，需要向往來會計了解。

2. 營銷公司銷售部提報的時候，需要明確是否為同一單位轉(zhuǎn)賬。

3. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分?jǐn)?shù)據(jù)來自申請單中的內(nèi)容，允許費用稽查人員審核和修改。

4. 轉(zhuǎn)賬申請只需要記賬，無實際的支付操作。

5. 轉(zhuǎn)賬申請憑證中涉及到的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

應(yīng)付賬款--關(guān)聯(lián)方--單位名稱編號應(yīng)收賬款--非關(guān)聯(lián)方--單位名稱編號記賬代碼：借方21 貸方是11

應(yīng)付賬款--非關(guān)聯(lián)方--單位名稱編號應(yīng)收賬款--關(guān)聯(lián)方--單位名稱編號

4.6.2.3外部單位往來報銷資金付款

4.6.2.3.1業(yè)務(wù)描述

費用報銷過程中，如果涉及到外部單位往來報銷，則費用報銷流程結(jié)束后，啟動該付款流程，部分?jǐn)?shù)據(jù)從費用報銷流程中帶入。

4.6.2.3.2業(yè)務(wù)流程

4.6.2.3.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.2.3.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 資金科科長根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)意見、合同規(guī)定、公司制度（規(guī)定多少以下承兌，對少以下電匯），填寫電匯金額，如果同時存在承兌，則需要填寫承兌金額、承兌票號，多個承兌編號用英文的逗號分隔，如果是支票則填寫支票號。

2. 只有選擇了承兌，才會出現(xiàn)填寫承兌票號和承兌金額的表格

3. 如果有特殊情況，直接找領(lǐng)導(dǎo)，不按合同和規(guī)則支付，需要領(lǐng)導(dǎo)聯(lián)系資金科科長，資金科科長根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)意見填寫電匯和承兌金額，通過加簽步驟讓領(lǐng)導(dǎo)審批。

4. 憑證只是在資金（制單）可見，憑證里的部分?jǐn)?shù)據(jù)來自申請單中的內(nèi)容，允許費用稽查人員審核和修改。

5. 往來報銷資金付款審批流程結(jié)束后，根據(jù)付款方式不一樣，后續(xù)的操作不同。

1）如果付款方式方式為承兌，流程結(jié)束，不需要支付，將憑證推送到SAP。

2）如果付款方式方式為電匯，則在本系統(tǒng)中走完審批流程后，使用銀企直連支付，支付成功后，填寫憑證信息（借：其他應(yīng)付款--其他往來--

單位名稱編號貸：銀行存款--基本戶），將憑證信息推送到SAP中。

3）如果付款方式一部分電匯，一部分承兌，在本系統(tǒng)中走完審批流程后，財務(wù)出納崗根據(jù)審核意見，手工輸入承兌金額、承兌票號（從SAP查詢）

和電匯金額，將電匯的金額通過銀企直連支付，費用稽核崗（制單）在

一筆憑證中記錄承兌和電匯的金額。

4）如果支付方式是支票，貸方科目銀行存款--基本戶，借方其他應(yīng)付款--其他往來--單位名稱編號。支票的票號存放在“分配”欄中。

6. 費用付款憑證中涉及到的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

其他應(yīng)付款--其他往來--單位名稱編號銀行存款--基本戶記賬代碼：借方29 貸方50

應(yīng)收票據(jù)--銀行承兌匯票多個承兌票號，需要有多個貸方，在SAP的其他中，需要輸入現(xiàn)金流量和承兌票號。

4.6.2.4臨時付款申請

4.6.2.4.1業(yè)務(wù)描述

供應(yīng)商、委改廠臨時付款

4.6.2.4.2業(yè)務(wù)流程

4.6.2.4.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.2.4.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 往來會計觸發(fā)此流程，營銷公司是負(fù)責(zé)委改的往來會計觸發(fā)

2. 只有選擇了承兌，才會出現(xiàn)填寫承兌票號和承兌金額的表格

3. 憑證只是在費用稽核崗（制單）可見，憑證里的部分?jǐn)?shù)據(jù)來自申請單中的內(nèi)容，允許費用稽查人員審核和修改。

4. 同一個領(lǐng)導(dǎo)，即使在報銷審批節(jié)點已經(jīng)申批，在資金審批節(jié)點還需要再次審批。資金節(jié)點審批時，需要相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)插入秘鑰，才能進(jìn)行審批。

5. 往來報銷資金付款審批流程結(jié)束后，根據(jù)付款方式不一樣，后續(xù)的操作不同。

1）如果付款方式方式為承兌，流程結(jié)束，不需要支付，將憑證推送

到SAP。

2）如果付款方式方式為電匯，則在本系統(tǒng)中走完審批流程后，使用銀企直連支付，支付成功后，填寫憑證信息（借：其他應(yīng)付款--其他往來--單位名稱編號貸：銀行存款--基本戶），將憑證信息推送到SAP中。

4）如果支付方式是支票，貸方科目銀行存款--基本戶，借方其他應(yīng)付款 --其他往來--單位名稱編號。支票的票號存放在“分配”欄中。

6. 臨時付款憑證中涉及到的借貸關(guān)系有（待確認(rèn)）：

借方貸方說明

應(yīng)付賬款--非關(guān)聯(lián)方--單位名稱編號銀行存款--基本戶記賬代碼：借方21 貸方50

應(yīng)付賬款--關(guān)聯(lián)方--單位名稱編號銀行存款--基本戶

應(yīng)收票據(jù)（涉及到承兌）

4.6.2.5供應(yīng)商付款計劃審批單

4.6.2.5.1業(yè)務(wù)描述

往來會計將原始表上傳到本系統(tǒng)中進(jìn)行審核，審核結(jié)束后，該流程僅審批付款計劃表，不存在支付，流程審批結(jié)束后，如果存在現(xiàn)匯的情況，需要將實際電匯清單在費控系統(tǒng)中走批量付款流程，通過銀企直連支付，資金制單。承兌的數(shù)據(jù)由資金科線下支付，不在費控系統(tǒng)體現(xiàn)。

4.6.2.5.2業(yè)務(wù)流程

往來會計--采購部部長--主管副總裁--財務(wù)部長--財務(wù)運營總監(jiān)（通知到資金科科長和出納）

4.6.2.5.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.2.5.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 供應(yīng)商付款采取批量導(dǎo)入方式，該流程只是審核付款付款計劃表，不做實際支付，不做憑證。

2. 總共四個付款計劃表：供應(yīng)商付款計劃表（保內(nèi)配件、零部件、輔料）、配件的付款計劃表（配件財務(wù)科制作）、委改付款計劃表（營銷財務(wù)科）。

4.6.2.6其他付款申請單

4.6.2.6.1業(yè)務(wù)描述

貸款支付（現(xiàn)匯）、貸款利息支付（現(xiàn)匯）、質(zhì)保金付款（由費用管理員確定支付方式：快捷代發(fā)、現(xiàn)匯）、退還押金（快捷代發(fā)）、退還招標(biāo)保證金（由費用管理員確定支付方式：快捷代發(fā)、現(xiàn)匯）、清戶均此采用走其他付款申請單流程，質(zhì)保金付款和清戶需要資金科科長確定支付方式和金額，稅金的支付需要去銀行柜臺繳納，不在本系統(tǒng)中體現(xiàn)。

4.6.2.6.2業(yè)務(wù)流程

4.6.2.6.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.2.6.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 退換個人押金，需要收款人賬號信息，在收款單位處填寫個人姓名，開戶銀行和賬號，填寫個人的賬號。

2. 質(zhì)保金付款憑證中涉及到的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

財務(wù)費--貸款利息銀行存款--基本戶記賬代碼：借方40 貸方50

4.6.2.7批量付款申請

4.6.2.7.1業(yè)務(wù)描述

根據(jù)資金科的管理，月末最后四天支付供應(yīng)商付款，出納每天維護(hù)需要付電匯的清單，導(dǎo)入到本系統(tǒng)中，進(jìn)行支付。

4.6.2.7.2業(yè)務(wù)流程

出納導(dǎo)入需要電匯的清單--資金科科長--資金科制單--出納確認(rèn)付款

4.6.2.7.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.2.7.4業(yè)務(wù)規(guī)則

4.6.3收款管理

4.6.3.1收款通知單（現(xiàn)金）

4.6.3.1.1業(yè)務(wù)描述

包含收押金和收招標(biāo)保證金，如果收的質(zhì)保金是通過銀行轉(zhuǎn)賬方式，則不用此單據(jù)，通過銀行收款單制憑證。

4.6.3.1.2業(yè)務(wù)流程

業(yè)務(wù)部門提報--業(yè)務(wù)部門科長--業(yè)務(wù)部門部長--財務(wù)部長

4.6.3.1.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.3.1.4業(yè)務(wù)規(guī)則

收款通知（現(xiàn)金）憑證中涉及到的借貸關(guān)系有：

借方貸方說明

現(xiàn)金--人民幣

其他應(yīng)付款--個人借款--個人名字（負(fù)數(shù)）

營業(yè)外收入--保險返利款

營業(yè)外收入--出售無形資產(chǎn)收益

營業(yè)外收入--處理固定資產(chǎn)凈收益

營業(yè)外收入--罰款凈收入

營業(yè)外收入--固定資產(chǎn)盤盈

營業(yè)外收入--捐贈收入

營業(yè)外收入--賠償金收入

營業(yè)外收入--其他收入

營業(yè)外收入--無法支付款項

營業(yè)外收入--政府補助利得

應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--銷項稅

其他應(yīng)付款--單位往來--單位名稱

4.6.3.2銀行收款單（電匯）

4.6.3.2.1業(yè)務(wù)描述

費控系統(tǒng)每天定期通過銀企直連，查詢銀行的收款信息，包含經(jīng)銷商車款信息、保證金，招標(biāo)保證金，罰款，補辦合格證款，公司有專用收車款和保證金的銀行賬戶（例如，銀行存款--懷柔中行0568-VT銷售部等），并根據(jù)收款信息生成憑證。

4.6.3.2.2業(yè)務(wù)流程

通過銀企直連查詢的收款信息，不需要單獨在走審批流程，直接選擇部分收款記錄信息生成憑證。

4.6.3.2.3業(yè)務(wù)單據(jù)

4.6.3.2.4業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 存在特殊情況，憑證無法統(tǒng)一化，為每個賬號統(tǒng)一一個憑證規(guī)則，其他的特殊情況，需要手工編輯憑證

2. 可能存在SAP中同步的單位名稱與銀行匯款的單位名稱不一致，需要規(guī)范SAP中的主數(shù)據(jù)信息。

3. 銀行收款憑證中涉及到的借貸關(guān)系有

借方貸方說明

銀行存款--截屏（20種）促銷活動費

銀行存款--截屏（20種）其他業(yè)務(wù)收入--截屏（15種）

銀行存款--截屏（20種）應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--銷項稅

銀行存款--截屏（20種）營業(yè)外收入--保險返利款、營業(yè)外收入--出售無形資產(chǎn)收益、營業(yè)外收入--處理固定資產(chǎn)凈收益、營業(yè)外收入--罰款凈收入、營業(yè)外收入--固定資產(chǎn)盤盈、營業(yè)外收入--捐贈收入、營業(yè)外收入--賠償金收入、營業(yè)外收入--其他收入、營業(yè)外收入--無法支付款項、營業(yè)外收入--政府補助利得

4.7合同臺賬管理

4.7.1業(yè)務(wù)描述

為了了解合同的付款情況，在費用審核的過程查詢合同的相關(guān)商業(yè)條款，本系統(tǒng)增加了合同臺賬管理的模塊，該模塊僅對報銷類所依據(jù)的合同臺賬進(jìn)行管理。

各業(yè)務(wù)報銷部門錄入合同的信息，合同信息包括部門、合同名稱、合同相對方、合同類別、合同編號、標(biāo)的額（萬元）、合同終止期限、合同支付次數(shù)、合同約定的發(fā)票類型、合同約定的支付方式、合同內(nèi)容采取附件上傳方式。

報銷審批或付款申請時關(guān)聯(lián)相關(guān)合同，審批通過后將付款信息回寫到合同信息中，可以在合同臺賬中進(jìn)行跟蹤查詢付款情況。

4.7.2業(yè)務(wù)單據(jù)

一、合同臺賬錄入

二、合同臺帳查詢

4.7.3業(yè)務(wù)規(guī)則

1. 只錄入和費用報銷強相關(guān)的合同作為費用報銷的依據(jù)使用。

2. 附件上傳中需提供合同首頁、商務(wù)條款、蓋章頁的掃描件，標(biāo)準(zhǔn)版合同需要上傳單價信息表。

3. 回款信息在合同錄入時不需要填寫，是報銷后系統(tǒng)回寫的數(shù)據(jù)�？梢栽谂_賬中查詢。

4. 合同臺賬可以按不同維度查詢所有的合同，通過點擊合同名稱的鏈接查看合同詳情以及回款信息。

4.8其他需求

該文檔中的接口規(guī)則和接口功能只是業(yè)務(wù)層面，具體的開發(fā)層面的描述與各接口的人員溝通后在詳細(xì)設(shè)計文檔中明確。

4.8.1影像、條形碼

4.8.1.1業(yè)務(wù)描述

4.8.1.2接口規(guī)則

4.8.2電子簽名

4.8.2.1業(yè)務(wù)描述

4.8.2.2接口規(guī)則

4.8.3銀企直連

4.8.3.1業(yè)務(wù)描述

銀企直聯(lián)是通過互聯(lián)網(wǎng)或?qū)＞€方式的方式，使企業(yè)的財務(wù)系統(tǒng)與銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)對接，企業(yè)無需專門登錄網(wǎng)上銀行，就可以利用自身財務(wù)系統(tǒng)自主完成對其銀行賬戶包括分(子)公司銀行賬戶的查詢、轉(zhuǎn)賬、資金歸集、信息下載等功能。

本系統(tǒng)通過銀企直連方式可以進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)查詢

4.8.3.2接口規(guī)則

1. 交易狀態(tài)查詢

字段說明

termid 代表一臺企業(yè)前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數(shù)點12位）

trnid 客戶端產(chǎn)生的報文編號

custid 企業(yè)在中行網(wǎng)銀系統(tǒng)的客戶編碼:數(shù)碼1-10位

cusopr 企業(yè)操作員代碼:字母數(shù)字標(biāo)點串 1-20位

trncod 交易代碼:b2e開頭加4位數(shù)字

token 交易驗證標(biāo)識，簽到時生成、簽退時注銷

transtype 交易類型

insid 指令I(lǐng)D

obssid 網(wǎng)銀交易流水號 10位最大2147483647

2. 對賬單查詢

字段說明

termid 代表一臺企業(yè)前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數(shù)點13位）

trnid 客戶端產(chǎn)生的報文編號

custid 企業(yè)在中行網(wǎng)銀系統(tǒng)的客戶編碼:數(shù)碼1-11位

cusopr 企業(yè)操作員代碼:字母數(shù)字標(biāo)點串 1-21位

trncod 交易代碼:b2e開頭加5位數(shù)字

token 交易驗證標(biāo)識，簽到時生成、簽退時注銷

custdt 客戶端日期時間

oprpwd 登錄密碼

ibknum 查詢賬戶的聯(lián)行號

actacn 查詢賬戶的賬號

billdate 對賬單日期

begnum 本次查詢的交易起始位置

recnum 查詢記錄數(shù)

3. 公對公轉(zhuǎn)賬匯款

字段說明

termid 代表一臺企業(yè)前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數(shù)點12位）

trnid 客戶端產(chǎn)生的報文編號

custid 企業(yè)在中行網(wǎng)銀系統(tǒng)的客戶編碼:數(shù)碼1-10位

cusopr 企業(yè)操作員代碼:字母數(shù)字標(biāo)點串 1-20位

trncod 交易代碼:b2e開頭加4位數(shù)字

token 交易驗證標(biāo)識，簽到時生成、簽退時注銷

transtype 交易類型

insid 指令I(lǐng)D

obssid 網(wǎng)銀交易流水號 10位最大2147483647

fribkn 1、可空數(shù)碼5位 2、聯(lián)行號有對應(yīng)的省行聯(lián)行號

actacn 付款賬號

actnam 付款人名稱

toibkn 收款行聯(lián)行號

tonacn 收款賬號

toname 收款人名稱

toaddr 收款人地址

tobknm 收款人開戶行名稱

trnamt 轉(zhuǎn)賬金額

trncur 轉(zhuǎn)賬貨幣

priolv 報文發(fā)送優(yōu)先級(0-普通；1-加急)

furinfo 用途

trfdate 要求的轉(zhuǎn)賬日期 YYYYMMDD

trftime 要求的轉(zhuǎn)賬時間HHMMSS

comacn 手續(xù)費賬號

4. 公對公定向狀態(tài)支付

字段說明

termid 代表一臺企業(yè)前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數(shù)點13位）

trnid 客戶端產(chǎn)生的報文編號

custid 企業(yè)在中行網(wǎng)銀系統(tǒng)的客戶編碼:數(shù)碼1-11位

cusopr 企業(yè)操作員代碼:字母數(shù)字標(biāo)點串 1-21位

trncod 交易代碼:b2e開頭加5位數(shù)字

token 交易驗證標(biāo)識，簽到時生成、簽退時注銷

transtype 交易類型

insid 指令I(lǐng)D

obssid 網(wǎng)銀交易流水號 10位最大2147483648

fribkn 1、可空數(shù)碼5位 3、聯(lián)行號有對應(yīng)的省行聯(lián)行號

actacn 付款賬號

actnam 付款人名稱

toibkn 收款行聯(lián)行號

tonacn 收款賬號

tobknm 收款人開戶行名稱

trnamt 轉(zhuǎn)賬金額

trncur 轉(zhuǎn)賬貨幣

priolv 報文發(fā)送優(yōu)先級(0-普通；1-加急)

furinfo 用途

trfdate 要求的轉(zhuǎn)賬日期 YYYYMMDD

trftime 要求的轉(zhuǎn)賬時間HHMMSS

comacn 手續(xù)費賬號

5. 公對私轉(zhuǎn)賬匯款

字段說明

termid 代表一臺企業(yè)前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數(shù)點14位）

trnid 客戶端產(chǎn)生的報文編號

custid 企業(yè)在中行網(wǎng)銀系統(tǒng)的客戶編碼:數(shù)碼1-12位

cusopr 企業(yè)操作員代碼:字母數(shù)字標(biāo)點串 1-22位

trncod 交易代碼:b2e開頭加6位數(shù)字

token 交易驗證標(biāo)識，簽到時生成、簽退時注銷

transtype 交易類型

insid 指令I(lǐng)D

obssid 網(wǎng)銀交易流水號 10位最大2147483649

fribkn 1、可空數(shù)碼5位 4、聯(lián)行號有對應(yīng)的省行聯(lián)行號

actacn 付款賬號

actnam 付款人名稱

toibkn 收款行聯(lián)行號

acttyp 收款賬戶類型 1、可空119:借記卡101:普活活期188:活一本103：信用卡

tonacn 收款賬號

toname 收款人名稱

toaddr 收款人地址

tobknm 收款人開戶行名稱

trnamt 轉(zhuǎn)賬金額

trncur 轉(zhuǎn)賬貨幣

priolv 報文發(fā)送優(yōu)先級(0-普通；1-加急)

cuspriolv 客戶處理優(yōu)先級

furinfo 用途

trfdate 要求的轉(zhuǎn)賬日期 YYYYMMDD

trftime 要求的轉(zhuǎn)賬時間HHMMSS

comacn 手續(xù)費賬號

bocflag 收款人是否中行賬號

6. 公對信用卡轉(zhuǎn)賬

字段說明

termid 代表一臺企業(yè)前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數(shù)點15位）

trnid 客戶端產(chǎn)生的報文編號

custid 企業(yè)在中行網(wǎng)銀系統(tǒng)的客戶編碼:數(shù)碼1-13位

cusopr 企業(yè)操作員代碼:字母數(shù)字標(biāo)點串 1-23位

trncod 交易代碼:b2e開頭加7位數(shù)字

token 交易驗證標(biāo)識，簽到時生成、簽退時注銷

transtype 交易類型

insid 指令I(lǐng)D

obssid 網(wǎng)銀交易流水號 10位最大2147483650

fribkn 1、可空數(shù)碼5位 5、聯(lián)行號有對應(yīng)的省行聯(lián)行號

actacn 付款賬號

actnam 付款人名稱

toibkn 收款行聯(lián)行號

tonacn 收款賬號

toname 收款人名稱

toaddr 收款人地址

tobknm 收款人開戶行名稱

trnamt 轉(zhuǎn)賬金額

trncur 轉(zhuǎn)賬貨幣

furinfo 用途

trfdate 要求的轉(zhuǎn)賬日期 YYYYMMDD

7. 跨行實時付款

字段說明

termid 代表一臺企業(yè)前置機:E開頭+前置機IP地址（各段補零，無小數(shù)點16位）

trnid 客戶端產(chǎn)生的報文編號

custid 企業(yè)在中行網(wǎng)銀系統(tǒng)的客戶編碼:數(shù)碼1-14位

cusopr 企業(yè)操作員代碼:字母數(shù)字標(biāo)點串 1-24位

trncod 交易代碼:b2e開頭加8位數(shù)字

token 交易驗證標(biāo)識，簽到時生成、簽退時注銷

transtype 交易類型

insid 指令I(lǐng)D

obssid 網(wǎng)銀交易流水號 10位最大2147483651

fribkn 1、可空數(shù)碼5位 6、聯(lián)行號有對應(yīng)的省行聯(lián)行號

actacn 付款賬號

actnam 付款人名稱

toibkn 收款行聯(lián)行號

tonacn 收款賬號

toname 收款人名稱

type 收款人類型

ibknum 付費人聯(lián)行號

ffacn 付費人賬號

trnamt 轉(zhuǎn)賬金額

trncur 轉(zhuǎn)賬貨幣

priolv 客戶處理優(yōu)先級

furinfo 附言

4.8.4移動辦公

4.8.4.1業(yè)務(wù)描述

除了通過PC電腦訪問費控系統(tǒng)外，還可以通過手機終端的形式訪問客戶端。

4.8.4.2接口規(guī)則

可以通過手機終端登錄費控系統(tǒng)，查看待辦事項，處理相關(guān)事宜。

4.8.5接口管理

4.8.5.1短信接口

公司流程的審批也是要求及時高效的，比如出差，比如采購，都要求有時效性，流程發(fā)起人在系統(tǒng)里是可以實現(xiàn)催辦的，但如果想實現(xiàn)某些關(guān)鍵步驟限時辦理，超過了限辦時間就短信提醒。

另外在資金支付環(huán)節(jié)，在費控系統(tǒng)支付完后，可短息通知收款人。

4.8.5.2 DMS接口

1.從DMS中獲取實銷數(shù)據(jù)

字段說明

實銷期限（起）請求參數(shù)

實銷期限（止）

一級科目　

二級科目　

三級科目　

部門　

地區(qū) 　

地級市　

經(jīng)銷商　

車架號　

功能　

版次　

系列　

驅(qū)動　

軸距　

整車編號　

開票日期　

實銷日期　

臺階政策單臺　

二網(wǎng)售車　

人員激勵　

行銷活動　

金融　

會議　

其他　

合計　

前期享受過的政策數(shù) 　

備注　

2.經(jīng)銷商將DMS中的經(jīng)銷商報告推送的本系統(tǒng)中。

字段說明

大區(qū) 　

市場部　

經(jīng)銷商　

報告負(fù)責(zé)人　

電話　

傳真　

郵箱　

車輛底盤號　

實銷日期　

本次申請政策及金額　

內(nèi)容詳細(xì)扼要　

經(jīng)銷商單位名稱　

提報日　

2.費控系統(tǒng)將上傳表推送到DMS系統(tǒng)中。

字段說明

大區(qū) 　

市場部　

經(jīng)銷商　

經(jīng)銷商代碼　

信貸范圍　

VIN號　

返利類型代碼　

返利金額　

描述　

政策維護(hù)日期　

文件編碼　

4.8.5.3 SAP接口

1. 從SAP獲取費用科目基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

字段說明

科目編碼　

科目名稱　

科目類別日常|變動|專項|項目

2. 從SAP獲取經(jīng)銷商基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

字段　

經(jīng)銷商編號　

經(jīng)銷商大區(qū) 　

大區(qū) 　

市場部　

分類　

3. 從SAP獲取供應(yīng)商基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

字段說明

供應(yīng)商編號　

供應(yīng)商名稱　

供應(yīng)商地址　

開戶行　

銀行賬號　

4. 從SAP獲取產(chǎn)品基礎(chǔ)數(shù)據(jù)

字段說明

整車編號　

版次　

功能　

系列　

驅(qū)動　

排放　

軸距　

發(fā)動機　

功率　

5. 將憑證信息推送到SAP

字段說明

公司代碼默認(rèn)2450

物料　

行項目　

記賬代碼　

特別總賬標(biāo)記　

借貸標(biāo)識　

文本報銷事由

科目科目代碼

成本中心代碼　

說明科目名稱

分配　

金額　

稅碼　

反記賬　

信用范圍　

貸方控制范圍　

業(yè)務(wù)范圍　

利潤中心　

6. 將開票下浮數(shù)據(jù)推送到SAP

字段說明

經(jīng)銷商編號　

整車編號　

政策額度　

開始時間　

結(jié)束時間　

備注　

5. 其他非功能需求

5.1數(shù)據(jù)輸入

5.2數(shù)據(jù)輸出

5.3數(shù)據(jù)安全

5.4軟件接口

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